农村商业银行大额资金汇划管理办法.pdfVIP

ⅩⅩ农村商业银行大额资金汇划管理办 法 第一章 总则. 3 第二章 资金汇划审批权限、范围及方式. 4 第三章 双热线核查内容及方式 6 第四章 责任追究 7 第五章 附 则. 7 内外部规章制度索引. 8 第一章 总则 第一条 为加强ⅩⅩ农村商业银行 （以下简称本行）大额资金汇 划的管理，确保存款人资金安全，做到责任明确、操作有序、管理规 范，有效防范风险，依据中国人民银行《支付结算办法》、《人民币 银行结算账户管理办法》及《中国银行业监督管理委员会关于加大防 范操作风险工作力度的通知》的有关规定，制定本办法。 第二条 本办法所称大额资金汇划，是指单位结算账户的资金汇 划超过临柜柜员事权划分权限额度的转账结算。包括本机构开户单位 之间资金汇划、系统内跨机构资金汇划、跨行资金汇划等一切转账付 款行为。 第三条 本办法所称双热线核查，是指开户单位的资金汇划和现 金支取超过一定限额的结算业务，采用电话或短信方式向开户单位财 务主管或负责人进行事项的查证和确认。 第四条 大额资金汇划及核查实行 “划定额度起点、确定额度等 级、分级审查和双热线查证控制 ”的原则。分别授权临柜复核人员、 分理处负责人、委派会计主管、支行会计财务部进行审批。 第五条 大额资金汇划及核查额度的标准由总行根据全辖业务 发展情况和管理状况确定。 第六条 本办法适用于本行所辖营业机构。 第二章 资金汇划审批权限、范围及方式 第七条 审批权限 （一）资金汇划金额在 50 万元（含 50 万元）以下的，由临 柜复核柜员通过授权方式审批； （二）资金汇划金额超过 50 万元以上至 100万元（含100万元） 的，由分理处负责人或委派会计主管审批; （三）资金汇划超过 100 万元以上的，由支行会计财务部审批。 第八条 审批范围 （一）对公账户发起主动付款的资金汇划业务（用于归还本 机构贷款除外）。 （二）对公账户之间的资金汇划业务。 （三）通过他行提入或借报收到的提示付款业务，不纳入审批 范围。开户行具体负责审核凭证要素是否符合规定，印章、支付密码、 密押是否相符等，并据此办理款项划转。 第九条 审核内容 （一）交易背景是否系客户的真实意愿； （二）交易金额是否超过规定权限； 第十条 查证可采用以下方式进行： （一）通过电话向客户查证； （二）通过系统检查账户明细，了解客户资金汇划历史情 况； （三）查询客户开户情况，了解客户在系统内所开立的账户及 资金情况； （四）向客户发送短信提示。 第十一条 审批方式 根据审批情况的不同分为实时审批和非实时审批。 （一）实时审批 实时审批即审批人员现场检查客户的支付凭证，核实付款的真实性 和合法性。营业机构采用《大额资金支用审批及双热线查证登记簿》（附 件一）登记其相关要素，由经办人员和审批人员签章确认。 （二）非实时审批 非实时审批即审批人员未能在现场检查客户的支付凭证及核实付 款的真实性，但报