银行年度稽核审计工作总结.pdfVIP

**银行年度稽核审计工作总结 省联社： ⅩⅩ年度在合行党委的正确领导下、在省联社稽核审计 部和审计中心的指导管理下，我行稽核审计工作认真遵循年 初省联社确定的“规范审计、创新手端、提高质量、增强效 能”的指导思想，紧紧围绕“管理年”建设活动，着力转变 稽核审计工作理念，加强审计队伍建设，把审计项目重心向 基础经营管理方面倾斜,充分发挥稽核审计职能作用，扎实 开展业务经营及内部管理，重点进行了序时、后续、专项等 方面的稽核审计，通过合行的严格管理，稽核部门的有效检 查监督和合行员工的有力支持配合，有力促进了我行内控制 度落实和经营管理水平的不断提高，促进了我行的持续健康 有序发展。现将一年来的稽核审计工作开展情况报告如下： 一、审计概况 我行ⅩⅩ年稽核审计工作，按照省联社《ⅩⅩ年稽核审 计工作安排意见》，依据《甘肃省农村信用社稽核管理暂行 办法》及《甘肃省农村信用社现场稽核操作规程》和《甘肃 **农村合行银行常规序时稽核审计方案》、《甘肃**农村合行 银行后续跟踪稽核审计方案》、《专项审计方案》的要求，合 行稽核审计部一是对全辖 19 个营业网点会计管理、内控管 理、信贷管理、财务管理、账户管理、反洗钱等业务进行了 常规序时性全面审计。应实施网点数56个（次），实检查网 点数 56 个（次），占 100%。二是对**支行、**分理处等 19 1 家行处进行了三轮以上后续追踪稽核审计，应实施网点数56 个（次），实检查网点数56个（次）占 100%。；三是对**支 行、**支行等9家行处银行卡业务进行了专项审计；四是对 营业部、**支行等9家行处反洗钱进行了专项审计；五是对 **支行、**分理处两名负责人员进行了离任经济责任审计。 六是对***等9名高管任职资格进行前审计；通过以上审计， 共查出违规42条2633笔金额66918万元，提出审计建议450 条。 二、主要措施和方法 （一）制订工作计划 按照省联社ⅩⅩ年稽核审计工作要点，我们根据通知 和要求精神，明确了稽核工作思路，提出了稽核工作重点， 制订了工作计划，充分利用有限的稽核审计资源，最大限度 发挥其作用，为全年稽核审计工作的有序开展奠定了基础。 （二）明确工作责任 为强化稽核监督，完善内控案防，规范稽核监督行为， 我们按照省联社制定的《甘肃省农村信用社稽核审计工作再 监督评价暂行办法》和《甘肃省农村信用社稽核审计责任追 究暂行办法》，认真系统的进行了学习，明确了稽核审计工 作职责和责任。一是通过上述文件的学习，增强了稽核人员 敢于、善于发现问题和揭露问题的信心和决心。二是实行主 查负责制，对因未全面履行工作职责造成资金损失和责任事 故或形成案件的将依据本办法进行责任追究。三是对全年序 2 时稽核、后续稽核、专项稽核和非现场稽核工作进行统筹安 排，做到稽核审计工作年初有安排、实施有方案、检查有报 告、有总结。 （三）规范检查行为 规范稽核检查程序和稽核检查行为。一年来稽核审计 部对省联社下发的稽核审计管理制度，组织稽核人员认真学 习，且能熟练掌握运用到稽核审计工作中。按照《甘肃省 村信用社稽核审计工作管理办法》和《甘肃省农村信用社稽 核操作规程》，规范了稽核检查程序。从立项、撰写稽核工 作实施方案、下发稽核通知、到现场检查、现场检查工作底 稿、备查记录通知书等环节、都严格按照操作规程，规范了 稽核审计工作流程，同时对稽核工作档案分别编制纸质档案 和电子文本档案，加强了稽核档案的管理存档。 三、主要审计发现 （一）在常规序时稽核审计方面 一年来主要对新增贷款、存量不良贷款，合同档案管理、 现金及重空管理等会计核算、帐务处理、内控管理等方面的 稽核审计，应审计网点 19 个，实审计 19 个，占比 100%。 1、在贷款业务审计中：查出违规问题 17 条1438 笔， 涉及违规金额33800 万元。 2、在会计核算及账务处理中：查出违规问题 5 条 153 笔3023 万元。 3、在内控管理、制度执行中：查出违规问题 2 条 225 3 笔15443万元。 （二）在后续跟踪稽核审计方面