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第二章 信用 Credit教学目的与要求 通过本章的学习，要求学生理解信用及其本质；了解各种信用形式及其在社会经济活动中的作用、地位及相互关系；掌握各种信用工具的特点及其功能；理解信用在现代经济中的地位与作用。结合我国利率管理体制改革实际，讲述利率市场化的基本条件和基本要求。 教学内容 第一节 信用的产生与发展 第二节 信用的形式 第三节 利息与利率第一节 信用的产生与发展一、信用的含义概念：credit源于拉丁文credo，原意是相信、信任、声誉等。信用是以偿还本金和付息为条件的价值运动的特殊形式；是经济主体之间有条件让渡货币资金或商品的一种经济关系。信用的三要素：债权债务关系、时间间隔、信用工具。讨论：当前中国提倡的信用问题，与本概念有什么区别和联系？二、信用的产生与 发展信用是在私有制基础上产生的，贫富差别和剩余产品的出现是信用产生的条件。实物借贷与货币借贷是借贷活动的两种形式。信用与货币是两个不同的经济范畴，两者之间有着紧密的联系，二者的融合形成了金融范畴。信用发展阶段信用由实物借贷发展到货币借贷经历了： ⒈高利贷信用： a.高额利息为基本特征、非生产性、保守性 b.历史经济条件 c.构成自然经济下的信用体系⒉资本主义信用：借贷资本运动为主要表现形式⒊现代信用：信用经济、主体。三、信用体系的建立和健全 信用体系是由相互协调的信用形式、信用工具及其流通方式、信用机构和信用管理体制有机结合的统一体。 ⒈自然经济下简单的信用体系 ⒉计划经济下不完整的信用体系 ⒊市场经济下有机结合的信用体系第二节 信用的基本形式和工具商业信用商品交易过程中企业之间直接提供的信用银行信用银行机构通过吸收存款和发放贷款所形成的借贷关系国家信用政府与债务和债权人的信用消费信用解决生产与消费的矛盾民间信用个人之间以货币或实物形式所提供的直接信贷国家间相互提供的信用国际信用大商业银行通过附设的租赁公司将购进的机器设备提供给承租人使用，以收取租金，期满收回设备，具有间接融资性质租赁信用一、商业信用trade credit商品交易过程中，企业之间直接提供的信用，主要是以商品为对象。①赊销——商业信用最早的基本形式。在交易中，由于买方缺乏现实货币不能立即支付，而卖方在资金比较充裕，又对买方信誉比较了解和信任的情况下，允许买方在约定期限内支付。即延期支付。1.形式：两种基本形式此外还有：分期付款；委托代销；预付定金；补偿贸易．②预付。买方为购买某种紧俏商品，按照合同规定预付部分货款给卖方，以保证及时得到所需商品。2.商业信用的作用促进再生产的及时进行。卖方商品及时出售，可避免积压和影响再生产，买方可在资金短缺情况下及时购买原材料等，使再生产正常进行。①促进商品销售②加强企业间联系建立起比较固定的经济联系网络，从而有利于生产和流通的发展。发生关系的企业相互关心、相互监督、相互制约。以便按时收回在商业信用行为下给予对方的贷款。③企业之间互相监督提高资金的经济效益和社会效益。借方增加资金来源,扩大生产和流通活动；贷方既卖出商品，又使多余资金找到使用场所，增加利息收入。④加速资金周转3.商业信用的特点商业信用与商品交易相结合，直接为生产流通服务提供的是商品形态，债权、债务人都是商品经营者①直接性②单向性单方向的债务债权关系双方有稳定严密的经济联系和契约关系，规范化票据化③票据化只能解决短期资金的调剂，不能用于投资等长期性资金借贷④短期性4.商业信用的局限性受企业资金规模的限制，大规模的生产建设项目资金不可能通过商业信用解决；①授信规模限制时间短，难以提供较长期信用②暂时性受信贷双方了解程度和信任程度的局限，如果双方互不了解、互不信任，商业信用就难以发生③信用范围狭窄参加者相互结成紧密的支付链锁，一旦某个环节出现问题就会影响一系列支付。在经济动荡和危机过程中，商业信用是加剧经济危机和信用危机的一个重要因素。④管理局限性5.商业票据商业票据:是在买卖商品过程中发生的延期支付工具，是表明债务人有按照约定期限无条件向债权人偿付债务的义务的合法凭证。商业票据可以经过背书等手续在一定范围内流通，一般由持票人提请银行贴现，以取得现款。商业票据有期票和汇票两种。 本票，也称期票，是债务人向债权人发出的支付承诺书，承诺在约定的期限内支付一定款项给债权人．汇票，是债权人向债务人发出的支付命令书，命令他在一定期限内支付一定款项给第三人或持票人．商业承兑汇票；银行承兑汇票．二、银行信用概念：bank credit。银行及其它金融机构以货币形式，通过吸收存款和发放贷款所形成的信用．主要是提供给工商企业的信用。银行信用是现代信用的主体，银行信用的成熟与否，是检验一国信用制度是否发展与完善的标准。银行信用以货币形式提供的，可吸收任何单位的存款，也可贷款给任一需要的部门和企业①动员资金的广