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财务部岗位职责规范 一、岗位职责 1．财务部的职责： （1）负责公司日常财务核算，参与公司的经营管理。 （2 ）根据公司资金运作情况合理调配资金， 确保公司资金正常运 转。 （3 ）搜集公司的经营活动情况、资金动态、营业收入和费用开支 的资料并进行分析，提出建议。 （4 ）严格财务管理，加强财务监督，督促财务人员严格遵守各项 财务制度和财经纪律。 （5 ）做好原物料进出账务及成本处理； 外协加工原料账务处理及 成本计算； 各产品进出账务成本计算及损益决算； 协助成本预估作业 及差异分析。 （6 ）做好有关收入单据的审核及账务处理； 各项费用支付的审核 及账务处理；应收账款、应付账款账务处理；总分类账、日记账等账 簿处理；财务报表的编制。 （7 ）加强企业所有税金的核算及申报、税务事务的处理、资金预 算、财务盘点。 （8 ）完成公司主管交办的其他工作。 2．财务部经理的工作职责： （1）组织拟定公司年度销售、生产计划预算，资金及费用预算。 （2 ）参与公司年度经营会议，讨论、分解部门预算及责任目标。 （3 ）参与各部门预算的汇总、责任目标的编制。将每月实绩与预 算目标进行比较分析。 （4 ）拟定公司的年底利润分配方案、资金的支配方案等。 （5 ）分析每年费用的支出状况。 （6 ）建立、实施、检查和完善财务管理和核算制度。 （7 ）完善财务管理的各项定额指标 （产品的生产成本、营业成本、 流动资金的周转天数、销售量等） 。 （8 ）成本分析及控制，成本费用支出的审批。 （9 ）编制并签署公司每月、 每季、年度财务报告及其他有关报表， 报送总经理，作为决策参考。 （10）分析各责任中心每月损益报告、绩效报告。 3．出纳的工作职责： （1）现金、票据及银行存款账户的保管及日记账记录事项。 （2 ）支票、本票、汇票的签发及空白支票、本票、汇票的保管事 项。 （3 ）财务费用、利息、租金的计算与收付事项。 （4 ）其他与现金有关的事项。 4．财务会计的工作职责： （1）资金预算的执行及控制事项。 （2 ）资金的筹措支配及调度事项。 （3 ）各项对外借款事项的洽办及清偿。 （4 ）资金来源运用表的编制事项。 （5 ）各种有价证券、所有权证的保管与记录事项。 （6 ）其他与财务调度有关的事项。 （7 ）折旧费用的计算事项。 （8 ）往来账中应收、应付、暂收中转事项。 5．记账会计的工作职责： （1）各项会计凭证的审核、编号、装订及保管事项。 （2 ）各种明细分类账的登载及保管事项。 （3 ）结账后有关账务的调整事项。 （4 ）业务部收支账款的审核事项。 （5 ）其他与财务处理有关的事项。 6．税务会计的工作职责： （1）办理公司有关税金的计算、缴纳、查对及申报等事项。 （2 ）办理公司税务登记、公司变更登记等有关事项。 （3 ）编制税务报表、产销月报表、产销量值季报表及有关的统计 事项。 （4 ）其他与税务有关的事项。 7．材料会计的工作职责： （1）各项材料、在制品等进出库单据收集、整理归档。 （2 ）分品种、分规格建立明细分类账。 （3 ）不定期抽检物料账。 （4 ）每月组织物料盘点，并进行结果确认。 （5 ）监督仓库。 8．成本会计工作职责： （1）工厂成本转账的编制事项。 （2 ）工厂成本的审核事项。 （3 ）制造费用的分配核算事项。 （4 ）工时及工资产量报表的审核记录事项。 （5 ）成品出入库的记录及统计事项。 （6 ）外协加工的账务处理及统计事项。 （7