- 1、本文档共13页,可阅读全部内容。
- 2、原创力文档(book118)网站文档一经付费(服务费),不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。
- 3、本站所有内容均由合作方或网友上传,本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺!文档内容仅供研究参考,付费前请自行鉴别。如您付费,意味着您自己接受本站规则且自行承担风险,本站不退款、不进行额外附加服务;查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档,您可以点击 这里二次下载。
- 4、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“版权申诉”(推荐),也可以打举报电话:400-050-0827(电话支持时间:9:00-18:30)。
查看更多
实用标准文档
采购与付款流程财务制度
一、 目的:
为加强规范公司采购与付款业务流程, 加强采购相关业务的管理,
保证公司资产的安全,特制定本制度。
二、 适用范围:
适用于公司的除费用现金报销外的所有付款,包括但不限于购买
材料、低值易耗品、固定资产、费用和服务的所有采购与付款。
三、 业务流程说明:
(一)业务流程图:
供应商 请款人 釆购 报关 IQC 财务
需求
格
库存资料
请购单 供应商开发
核准 供应商调查
请购单
询价
比价、议价 no
PO 或合同
核准
y
文案大全
实用标准文档
PO 或合同 PO 或合同
货物
收货单 收货单
不合格单 不合格单 点收、检验 不合格单
y
报关单 入库
报关单
发票 发票 发票 发票
发票
请款单 请款单 请款单 请款单
(二)业务流程分类说明:
(1)材料采购:
第一步:下定单:釆购 PO经部门经理批准后下给供应商。
第二步:收货:供应商将货物按时送到 IQC,IQC在二个工作日内完成
点货、检验。如合格收下货物, 不合格由质量部在二个工作日内开 MRB
会义并取得不合格供应商处理单,并在 ERP 中出单据交财务,并由釆
购在二个工作日内与供应商协商后退回供应商,并通知财务。
第三步:收发票:
第四步:请款:国内采购业务 IQC 收齐所有单据后填写请款单,经部
门经理、财务经理批准,按规定要总经理批准的还要经总经理批准。
进口采购业务由报关完成以上请款。
第五步:财务审核付款:
(2 )低值易耗品、固定资产采购:
文案大全
实用标准文
文档评论(0)