证券从业资格考试《证券市场基础法律法规》考前集训试卷二.pdf

2018 年证券从业资格考试 《证券市场基础法律法规》考前集训试卷二 一、单选题共 题，每题 分，共 分。以下备选项中，只有一项符合题目要求，不选、 ( 50 1 50 错选均不得分) 第 题 1 财务与会计人员禁止从事的行为不包括 。 ( ) A．另外兼任与本职岗位无冲突的工作 B．违反内部工作流程和岗位职责管理规定，将本人工作委托他人代为履行 C．损坏、隐匿或丢弃凭证、账簿、印章等财务资料 D．损害、侵占、挪用和滥用本单位及其所管理的资金、财产 参考答案：A 参考解析： 根据 《证券业财务与会计人员执业行为规范》的规定，财务与会计人员禁止从 事以下行为：①承担与本职岗位有冲突的工作；②违反内部工作流程和岗位职责管理规定， 将本人工作委托他人代为履行；③违规向其他人员提供自己保管的印章、凭证、钥匙等物品 或泄露密码信息；④未经授权动用本单位的资金、财产；⑤擅自修改或危害本单位的财务系 统；⑥损害、侵占、挪用和滥用本单位及其所管理的资金、财产；⑦损坏、隐匿或丢弃凭证、 账簿、印章等财务资料；⑧法律法规或自律规则规定的其他行为。 第 题 2 证券公司申请融资融券业务资格，应当具备的条件不包括 。 ( ) A．已建立完善的客户投诉处理机制，能够及时、妥善处理与客户之间的纠纷 ．经营证券经纪业务已满 年 B 3 ．财务状况良好，最近 年各项风险控制指标持续符合规定，注册资本和净资本符合增加 C 2 融资融券业务后的规定 ．经营证券经纪业务已满 年 D 2 参考答案：D 参考解析： 根据 《证券公司融资融券业务管理办法》的规定，证券公司申请融资融券业务 资格，应当具备下列条件：①经营证券经纪业务已满 年；②公司治理健全，内部控制有效， 3 能有效识别、控制和防范业务经营风险和内部管理风险；③公司及其董事、监事、高级管理 人员最近 年内未因违法违规经营受到行政处罚和刑事处罚，且不存在因涉嫌违法违规正被 2 证监会立案调查或者正处于整改期间的情形；④财务状况良好，最近 年各项风险控制指标 2 持续符合规定，注册资本和净资本符合增加融资融券业务后的规定；⑤客户资产安全、完整， 客户交易结算资金第三方存管有效实施，客户资料完整真实；⑥已建立完善的客户投诉处理 机制，能够及时、妥善处理与客户之间的纠纷；⑦信息系统安全稳定运行，最近 年未发生 1 因公司管理问题导致的重大事故，融资融券业务技术系统已通过证券交易所、证券登记结算 机构组织的测试；⑧有拟负责融资融券业务的高级管理人员和适当数量的专业人员，融资融 券业务方案和内部管理制度已通过中国证券业协会组织的专业评价；⑨中国证监会规定的其 他条件。 第 题 3 股东大会对公司增加或减少注册资本、修改公司章程等事项做出决议时，必须经代表 具有 ( ) 表决权的股东通过。 ． ／ 以上 A 1 2 ． ／ 以上 B 2 3 C．全体 ． ／ 以上 D 1 3 参考答案：B 参考解析： 股东大会做出修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议，以及公司合并、 分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经出席会议的股东所持表决权的 ／ 以上通过。 2 3 第 题 4 公司在依法向有关主管部门提供的财务会计报告等材料上作虚假记载或者隐瞒重要事实的， 由有关主管部门对直接负责的主管人员和其他直接责任人员处以 的罚款。