费用报销制度20121219.docxVIP

深 圳 市 牧 阳 工 程 有 限 公 司 公司费用报销制度 为了加强公司财务管理的工作， 完善公司的报销程序及规定， 合理控制公司 费用，根据国家有关财务法规的规定及公司对财务规章制度的要求， 结合本公司 的实际经营情况制定本制度。 1、 总则 第一条 费用审批及报销流程。 各项费用开支， 必须经部门经理以上人员和财务审核后， 报总经理批准， 并按以 下具体各项费用的报销流程办理： 粘贴相  财务预审  出 纳 复 核  财务审核  总经理签字 应票据  员签字  签字 未通过 第二条 费用的报销期限。 现金日常费用报销（用于零星购物或支付零星费用） ：费用发生次日之前由各部门交采购部、财务部门审核，经总经理审批后办理报销手续，逾期不能报销。零星物资收据或送货单必须要有领用部门或收货部门带日期的签字否则为无效单据。 费用报销：所有人员的费用报销必须填制统一的“费用报销单” 。并附原始票据粘贴单。 差旅费用报销不得跨月；未能按时将报销单据交回的，则报销费用累计到下月。 第三条 市内交通费报销实行实报实销及限额报销制。 第四条 原始凭证有效性的规定： 1）经办人员在费用支出时，应取得真实合法的原始凭证。以下凭证视为合法凭证，准予报销： 税务机关批准的带防伪水印底纹和全国统一发票监制章的税务发票；财政机关批准并统一监制的行政事业性收据； 邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的