费用报销及财务报销管理规定.docxVIP

______________________________________________________________________________________________________________ 费用报销管理规定 为了加强公司的财务管理， 合理调度资金，提高资金使用效益，根据国家有关法律、 法规和各项财政政策， 结合本公司的具体情况制定以下规定。 一、管理职责 (一)、财务部负责制订和调整财务报销管理规定， 审核报销凭证、 报销手续，核算报销金额，分割核算对象，由相关会计进行帐务处理。 二、管理内容和要求 财务报销单证的要求 1、所有发票、单证的报销，必须业务内容完整， 金额计算正确， 大小写相符，字迹清晰， 收据报销必须加盖开具收据的单位公章（或财务专用章）和经办人签字。白条一律不予报销。 三、请款审批手续 1、请款人员因公需要领用现金时，应填写 “借款单 ”由总经理签字。 2、请款人员执审批签字后的 “借款单 ”到财务部，财务负责 人根据公司的资金状况确定是否予以支付。若支付，经审核，由出纳按照批准金额予以支付。 四、各种费用列支规定 1、普通办公用品和日常用品根据本公司一个月需要量购入，集 中填写采购申请单， 经总经理签字审批后采购， 采购经手人签字后报批，需附采购申请单（已审批签字）。 差旅费报销：员工出差凭发票报销，特殊情况须附详细说明。员工出差