费用报销审核管理制度.docxVIP

费用报销审核管理制度 一、目的 规范费用报销程序，确保各项费用支出得到合理控制。 二、适用范围 适用于公司各项报销费用的控制。 三、职责 1、财务部主管负责报销单据的及时审核。 2、公司各部门经理依总经理下发权限审核、核准，超出权限的交由总经理核准。 四、程序要点 1、费用报销的标准 行政管理费用报销的标准（见下表） ： 项目职务 交通费 业务费电话费 办公费 差旅费交通工具 伙食标准住宿标准 其他补助 总经理 合理开支，实报实销。部门经理 员工 备注： 1、业务费开支须事先向总经理申请。 2、差旅费标准是指出差时间超过一天的市外 出差。 经营费用的报销审核，以公司的实际经营状况为依据。 2、报销单据的填制要求 (1) 费用经办人原则上应在费用发生后的 3 个工作日内到财务部办理报销手续，特殊情况可 另行处理。 将原始单据剪齐边角，正面朝上（与报销单据同向）粘贴在报销单的反面左边。 用蓝色或黑色钢笔、签字笔如实填写报销单的各项内容，如：报销时间、报销人、费用摘要、单据张数等。 (4) 采购类经营费用， 须凭有效的 《请购单》 和发票到仓库办理物品验收入库手续， 并将《请 购单》、《入库单》附在报销单据的后面。 非采购类的行政、办公或其他费用，直接填制报销单据。 3、报销单据的审核 (1) 公司费用报销由总经理下发主管权限 ,各主管依据权限给予审核 核准办理。 费用报销由报销人