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内部控制建设规划方案 内部控制建设规划方案 一、 组织体系及职责 公司内部控制体系是在总经理领导下建设和实施, 为进一步加强内部控制体系建设的组织 领导, 公司成立了 以总经理为组长的内部控制体系建设领导小组, 明确了 领导小组职责。 （一）领导小组职责 领导小组职责: 统一思想、 提高认识; 审定内部控制体系建设实施方案, 部署内部控制体 系建设工作; 提供人、 财、 物等资源,保障内部控制体系建设开展; 指导、 检查内部控制 体系建设的实施、运行和内部控制建设期的评价工作; 负责内部控制体系建设重大事项决策, 研究、 解决内部控制体系建设中的重大问题; 负责内部控制体系建设阶段成果总结、组织 建立长效机制。 办公室职责: 贯彻执行领导小组决策和部署, 组织制定公司内部控制体系建设实施方案和 工作计划, 编制经费专项预算方案; 组织开展内部控制体系建设实施方案的落实; 组织开展 内部控制体系运行、建设期的评价、学习 、培训、调研, 宣传报道和信息报告等工作; 完 成领导小组交办的其他事项。 （二）牵头部门职责 财务部为内控体系建设工作牵头部门主要职责: 研究起草公司内部控制体系建设实施方案 及工作计划; 组织实施内部控制体系建设实施方案; 向 XX 集团报送内部控制体系建设情 况; 其他相关工作。 （三）各业务部门职责 各业务部门职责: 按照业务分工和职责, 负责本部门职责范围内的内部控制建设工作, 结 合内部控制目 标, 负责梳理相关规章制度, 提出规章制度制（修）订计划, 并修改完善; 查 找经营管理风险点, 评估风险影响程度; 结合相关规章制度, 建立和完善管理程序和业务流 程, 明确关键控制点和控制措施; 负责运行和持续改进主要业务流程。各部门职能分工表见 附件 1。 （四）监督部门职责 党群工作部作为监督部门, 主要职责: 根据集团公司制定的内部控制评价、 内部控制审计 等管理制度, 结合航天科技集团公司内部控制评价标准, 对内部控制建立与实施情况进行监 督检查, 评价内部控制有效性, 发现内部控制缺陷, 并提出整改建议。 二、 任务分解 按照各部门职能定 , 进行任务分解, 落实责任。 各部门在建立与实施有效的内部控制体 系时, 应当包括内部环境、 风险评估、控制活动、 信息与沟通和内部监督五大要素。 建 设任务计划表见附件 2。 （一）内部环境: 内部环境是企业实施内部控制的基础, 一般包括治理结构、机构设置及 权责分配、 内部审计、人力资源政策、企业文化等。 内部环境建设应完善章程、议事规 则, 编制组织机构图、 权限指引、 业务流程图、 岗位说明书等规章制度或相关文件。主 要任务和工作: 1. 治理结构: 治理结构建设应当根据国家有关法律法规和章程,建立规范的法人治理结构 和议事规则, 明确决策、 执行、 监督等方面的职责权限, 形成科学有效的职责分工和制衡 机制。综合管理部负责进一步完善章程、 董事会议事规则的制定或修订; 负责进一步完善 总经理办公会议事规则的制定或修订, 制定“三重一大” 决策事项目 录, 并进行动态管理。 2. 机构设置及权责分配: 根据章程, 结合业务特点和内部控制要求设置内部机构, 明确职 责权限, 将权利与责任落实到各责任部门; 要进一步明确审批权限, 建立完善的授权体系; 要编制内部控制手册, 使全体员工掌握内部机构设置、 岗位职责、 业务流程等情况, 明确 权责分配, 正确行使职权。综合管理部负责在“三重一大” 决策事项梳理的基础上编制权限 指引 , 权限指引 应当包括审批项目 、权限标准、主管部门、授权主体、审批过程、审 批人等内容。 权限指引模版见附件 3。人力资源管理部门负责编制岗位说明书, 岗位说明 书应当包括岗位名称、 岗位概要、职责要求、 工作联系、 任职资格、 工作条件等内容。 岗位说明书模版见附件4。 3. 内部审计: 技术质量部负责加强内部审计工作, 保证人员配备和工作的独立性落实到位; 要进一步创新审计工作模式, 不断提高审计工作实效; 要结合内部审计工作, 对内部控制的 有效性进行监督检查。 4. 人力资源: 人力资源管理部门负责根据公司发展需要制定的人力资源发展措施; 制定并 落实公司人力资源发展战略; 充分发挥市场在人力资源配置中的主导作用, 促进人才智力、 资本、 项目 等生产要素的最佳组合; 切实加强员工培训教育和考核激励, 不断提升员工素 质, 组织员工认真履行岗位职责, 充分发挥人力资源效能。 （二）风险评估: 风险评估是企业