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* * * * 《企业内部控制》教改课程 * * * * 《企业内部控制》教改课程 * * 《企业内部控制》教改课程 * * * * * 《企业内部控制》教改课程 * * 《企业内部控制》教改课程 * * * * * 《企业内部控制》教改课程 * * * * * 《企业内部控制》教改课程 1 1 企业内部控制 INTERNAL CONTROL OF THE ENTERPRISE 《企业内部控制应用指引11号——工程项目》 工程项目 业务流程设计 郑红梅 副教授 五个环节 工程项目一般流程 * 一、工程项目一般流程 * 工程项目一般流程 工程立项属于项目决策过程,是对拟建项目的必要性和可行性进行技术经济论证,对不同建设方案进行技术经济比较并做出判断和决定的过程。 一、工程立项业务流程 (1)编制项目建议书 (2)编制可行性研究报告 (3)项目论证和评估 (4)项目决策 工程立项环节工作内容 一、工程立项业务流程 一、工程立项业务流程 项目立项后,能不能保证工程建设的质量,加快建设进度,节省投资,保证安全,项目建成后能不能获得最大经济效益,设计工作起着关键作用。 二、工程设计业务流程 (1)根据批准的可行性研究报告、进行初步设计 (3)根据批准的初步设计和技术设计,进行施工图设计 工程设计 环节工作内容 (2)根据批准的初步设计,进行技术设计 二、工程设计业务流程 二、工程设计业务流程 三、工程招标业务流程 工程招标是指招标人(建设单位)在立项之后、项目发包之前,依照法定程序,以公开招标或邀请招标等方式,鼓励潜在的投标人依据招标文件参与竞争,通过评标择优选定中标人的一种经济活动。 三、工程招标业务流程 ●招标前期准备 * ●招标公告 ●资格预审公告的编制与发布 (1)招标工作内容 三、工程招标业务流程 ●项目现场考察:组织投标人考察项目现场,以便投标人更为深入地了解项目情况; * ●投标预备会:可以召开投标预备会,解答问题; ●投标文件的编制和递交:对招标文件提出的实质性要求和条件作出响应。 (2)投标工作内容 三、工程招标业务流程 ●评标由组建的评标委员会负责 ; ●评审和比较,推荐合格的中标候选人; ●确定中标人,向中标人发出中标通知书,签订合同。 (3)开标、评标和中标工作内容 三、工程招标业务流程 招标前期准备 开标 评标 定标 发中标通知书 签订合同 现场考察 发售招标文件 资格审查 招标预备会 资格预审公告、招标公告的预制与发布 投标文件编制与递交 三、工程招标业务流程 建设成本、进度和质量的具体控制主要就在这一阶段。 四、工程建设业务流程 工程建设,是工程建设实施,即施工阶段。 工程建设 环节工作内容 四、工程建设业务流程 未通过 未通过 返工 未通过 整改 分项、分部工程施工 承包单位自检 监理机构检查 承包单位完成单位工程或分部分项工程 监理机构验收 监理机构签署报验申请表 通过 通过 承包单位开工准备 承包单位提交开报表 监理机构审查 开通条件 通过 四、工程建设业务流程 * 1 * 未通过 未通过 返工 未通过 整改 分项、分部工程施工 承包单位自检 监理机构检查 承包单位完成单位工程或分部分项工程 监理机构验收 监理机构签署报验申请表 通过 通过 承包单位开工准备 承包单位提交开报表 监理机构审查 开通条件 通过 四、工程建设业务流程 * 1 * 五、工程验收业务流程 竣工验收指工程项目竣工后由建设单位会同设计、施工、监理单位以及工程质量监督部门等,对该项目是否符合规划设计要求及建筑施工和设备安装质量进行全面检验的过程。 (1)进行竣工验收 (2)竣工结算与竣工决算 工程验收环节工作内容 (3)办理资产移交手续 (4)项目后评估 五、工程验收业务流程 工程按合同规定达到竣工验收条件 承包单位自检 承包单位向建立机构提交“工程竣工报验单” 监理机构 全面检查 总监理工程师签署“工程竣工报验单”,上报建设单位 建设单位组织交工验收 共同签署“竣工验收报告” 返工 未通过 未通过 五、工程验收业务流程 共同签署“竣工验 收报告” 建设单位组织交工验收 固定资产交 付费用 办理工程 价款清算 工程项目 文件材料归档 建设单位向政府管理部门办理竣工验收备案 项目后评估 五、工程验收业务流程 再见 * * 《企业内部控制》教改课程 * * * * 《企业内部控制》教改课程 《企业内部控制》教改课程 1 1 * * 《企业内部控制》教改课程 * * * * 《企业内部控制》教改课程 * * * * 《企业内部控制》教改课程 * * * * 《企业内部控制》教改课程 * * 《企业内部控制》教改课程 * * * * * 《企业内部控制》教改课程 * * 《企业内部
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