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五星级酒店年度财务剖析 五星级酒店年度财务剖析 五星级酒店年度财务剖析 XXXXXXXXXXXXXXX 2018 年 12 月份财务剖析 2018 年 XX酒店东体 403 间客房、西餐厅、中餐厅、室内泳池、健身 房及温泉等均已进入整体营运阶段。 经过 2018 年的整体营运状况来看，整体营运指标的达成状况优秀，酒店全年超额达成估算目标。在资本方面，酒店已完整实现经营资本的自我均衡，并已送还业主来往资本 1,255 万元，减少了业主的资本负担。 财务管理方面，酒店分企业严格履行估算管理、增强成本管控，所有采买都严格依据用量计划控制采买数目，履行市场多方比价程序控制采买价钱；对成本花费支出进行严格控制，节俭经营成本，依据酒店的度假属性，将部分劳务进行外包，依据客房预定状况实时调整劳务人员需求及酒店能源的供给范围，采纳各样方式花费支出，实现了酒店的低成本营运。 2018 年 12 月份企业财务状况以下： 一、 经济指标达成状况 经济指标达成状况 单位：万元 序 指标项目 本月达成 累计达成 年度估算 估算达成比 号 1 营业总收入 10, 9, % 2 净收益 -1, %  本月实现营业收入万元 , 较上年同期万元增添万元，本月净收益万元 , 较上年同期万元减少万元，主要由于（一）本月增添酒店 16年房租万元， 15年房租万元增添万元（二）本月增添酒店房产税及土地使用税万元。截止本月累计实现营业收入 10, 万元，较上年同期 4, 万元增添 5, 万元，达成年度估算 9, 万元的 %，累计实现净收益万元，达成估算目标 %。 本月客房入住率 %，比上年同期 %增添 %，比估算增添 %,；均匀房价 551 元/ 间（不含服务费），比上年同期 509 元/ 间增添 42 元，比估算增 40 元。 2018 年度客房入住率 %，比上年同期 %增添 %，高于年估算目标 %；均匀房价元 / 间，比上年同期元 / 间增添元，高出年度估算目标元 / 间，元 / 间。 2018 年 12 月温泉招待人数 15,718 人，日均人数 507 人，招待人数较上月 9,914 人对比增添 5,804 人。本月温泉收入万元较上月万元增添万元。均匀每位客人带来收入元比 11 月元增添元。 2018 年 1-12 月温泉积累招待人数 126,044 人，日均人数人，均匀每位客人带来收入元。 二、营运指标达成状况 （一） 入住率及均匀房价 2018 年 12 月份酒店的均匀出租率为 %，高于估算 %，均匀房价 551 元 ( 不含早饭，不含服务费 ) ，高于估算 40 元；此中：客房收入万元，高于估算 %，餐饮收入万元，低于估算 %，其余部门收入万元，高于估算 %；酒店营业总收入万元，高于估算 %，GOP万元，年积累 GOP 1,万元。 12 月客房招待人数合计  12,848  人次，比昨年同期增添了  2,664  人，  （一）经营类指标 高于估算 %，餐饮招待人数 24,383 人，比昨年同期增添了 4,506 估算 %，人均花费 198 元，比昨年同期减少 27 元，低于估算 34.  人，高于 07%。  1、客房入住率 指标为不低于房入住率 %，达成客房入住指标。  45%，截止  2018 年  12 月尾，酒店客 2、均匀房价  指标为不低于  550 元/ 间，截止  2018 年  12 月尾，酒 店客房均匀房价为  601 元/  间（含服务费），达成指标价房价。 3、营业收入  指标为不低于  9,500  万元，截止  2018 年  12 月尾，酒 店东营业务收入  10, 万元，已达成指标值。 4、综合毛利率  指标为不低于  25%，截止  2018 年  12 月尾，酒店综 合毛利率为  %，达成该项指标。 5、营业收益 指标为实现营业收益盈亏均衡，截止  2018 年  12 月尾， 酒店营业收益为万元，已经实现盈余，超额达成营业收益指标。 （二）成本花费控制指标 1、能耗成本 指标为不高于  20%，截止  2018 年  12 月尾，酒店能源消 耗占营业收入的比重  %，低于能耗成本指标值。 2、人工成本  指标为不高于  40%，截止  2018 年  12 月尾，酒店人工 成本占营业收入的比重  %，低于人工成本指标值。 3、花费控制  指标为不高于  26%，截止  2018 年  12 月尾，花费（销 经过上边折线图，能够看出 16 年全年酒店的入住率和均匀房价对比 于 15 年都有所增添， 16 年全年各月的住宅率都高于 15 年同期数据，在 酒店不停针对市场行情实时做出营销策略的调整，促进 16 年全年均匀入 住率及均