脆弱的银行内部控制体系-山西‘7·28’票据诈骗系列案反思.docx

? ? ? ? ? 脆弱的银行内部控制体系 “山西‘7·28’票据诈骗系列案”反思 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 2005年2月10日，被山西省省长张宝顺称为“本省建国以来最大的”金融票据诈骗案的主要犯罪嫌疑人之一王力民在吉林敦化落网，并于12日被押回山西省太原市。这标志着“7·28”票据诈骗取得突破性进展。但是，涉案35名犯罪嫌疑人中，朱玉杰、胡吉贤、王力民、田志刚、杜建国等5名“骨干分子”仍然在逃。从山西“7·28”票据诈骗来看，暴露银行业风险严重，令银行监管层震惊。金融掮客、存款客户与商业银行之间达成默契，金融掮客利用票据窃取金融机构存款，数额达10亿元。我们需要反思，在这个产生古老诚信的晋商和钱庄的地方，是什么原因导致了票据诈骗，票据诈骗又是如何实施，该怎样拯救山西银行业？反思之余，如何防范票据诈骗等金融犯罪，控制金融风险，是应对之策。 一 “7·28”票据诈骗案情概要 2004年7月26日，山西证券控股的山西智信网络公司到开户行——中国建设银行山西省太原市万柏林支行提取一笔上亿元的资金。公司7月25日将提款事宜电话通知了万柏林支行。26日，该笔款项没有按时提出。当天晚上，银、企双方对账发现，拥有1.5亿元存款的账户内，仅余20万元。于是，山西证券迅速向山西省银监局报告，并联合山西省银监局等部门开始彻查山西证券及其控股的下属4家子公