财务部管理制度.pdf

.  .  财务部管理制度 财务部管理制度 为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提 为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提 高经济效益中的作用，特制定本规定。 高经济效益中的作用，特制定本规定。 一、公司财务部门的职能： 一、公司财务部门的职能： 1、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。 1、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。 2、建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计 2、建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计 划，加强经营核算管理， 反映、分析财务计划的执行情况， 划，加强经营核算管理， 反映、分析财务计划的执行情况， 检查监督财务纪律。 检查监督财务纪律。 3、积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济 3、积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济 效益。 效益。 4、进行成本、费用预测、核算、考核和控制，督促 4、进行成本、费用预测、核算、考核和控制，督促 有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。 有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。 5、厉行节约，合理使用资金。 5、厉行节约，合理使用资金。 6、合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及 6、合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及 管理费用。 管理费用。 7、对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查 7、对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查 财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。 财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。 8、完成公司交给的其他工作。 8、完成公司交给的其他工作。 二、财务是由会计和出纳两个工作岗位工作人员组 二、财务是由会计和出纳两个工作岗位工作人员组 成。 成。 三、公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。 三、公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。 精选范本 精选范本 .  .  财务工作管理： 财务工作管理： 一、会计年度 自一月一日起至十二月三十一日止。 一、会计年度 自一月一日起至十二月三十一日止。 二、会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必 二、会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必 须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。 须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。 三、财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭 三、财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭 证，并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。会计、出纳员记 证，并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。会计、出纳员记 帐，都必须在记帐凭证上签字。 帐，都必须在记帐凭证上签字。 四、 财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进 四、 财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进 行财务清查，保证帐簿记录与实物、款项相符。 行财务清查，保证帐簿记录与实物、款项相符。 五、 财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报 五、 财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报 总经理，并报送有关部门。 会计报表每月由会计编制并上 总经理，并报送有关部门。 会计报表每月由会计编制并上 报一次。会计报表须会计签名或盖章。 报一次。会计报表须会计签名或盖章。 六、 财务工作人员对本公司