原创力文档- 1、原创力文档（book118）网站文档一经付费（服务费），不意味着购买了该文档的版权，仅供个人/单位学习、研究之用，不得用于商业用途，未经授权，严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等，侵权必究。。
- 2、本站所有内容均由合作方或网友上传，本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺！文档内容仅供研究参考，付费前请自行鉴别。如您付费，意味着您自己接受本站规则且自行承担风险，本站不退款、不进行额外附加服务；查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档，您可以点击 这里二次下载。
- 3、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等，请点击“版权申诉”（推荐），也可以打举报电话：400-050-0827(电话支持时间：9:00-18:30)。
查看更多
目 录
前言 3
1.1 内部审计程序的编制基础 3
1.2 内部审计程序的内容简介 4
1.3 内部审计程序的使用说明 5
2 正文 7
2.1 收入 7
2.1.1 业务流程概要 7
2.1.2 销售政策和销售定价的订立和审批 7
2.1.3 客户信用政策的订立，审批，复核及修改 7
2.1.4 销售合同的订立和审批的控制 7
2.1.5 订单处理及开票的控制 7
2.1.6 产成品发运 7
2.1.7 销售入账和应收账款 7
2.1.8 销售退回 7
2.1.9 售后服务和客户关系 7
2.1.10 客户档案的建立、更新和复核 7
2.2 采购及费用 7
2.2.1 业务流程概要 7
2.2.2 供货商 / 承包商的选择和档案管理 7
2.2.3 采购定价 7
2.2.4 采购计划的订立，审批及修改 7
2.2.5 采购合同的订立，审批及修改 7
2.2.6 购货程序 7
2.2.7 应付账款和购货付款
文档评论（0）