东方通信公司进口采购合同执行.docx

东 方 通 信 公 司 进 口 采 购 合 同 执 行 范围 适用于进口采购合同执行过程中进口批文 _机电设备办理、报关行选择、进口报关商检、进口采购付款 申请、报关付款申请、货物保险公司的选择、合同尾款支付申请过程 控制目标 进口批文 _机电设备办理 建立完善的进口批文登记制度 确保建立规范的办理进口机电设备批文流程，将该工作程序化，减 少可能出现的各种不必要的重复操作和可能出现的遗漏之处 对于向外经贸部申报的批文与相应批准的生产配额严格控制使用 报关行选择 保证所选择的报关行能够完成进口货物及时顺利地报关、清关 选择合适的报关行，编制完善的报关行档案 进口报关商检 顺利及时报关清关，杜绝海关关税滞纳金和滞报金的产生 及时办理商检，发现和处理进口货物的损坏、短缺事件，与供应商 及时联系索赔和退货，减少公司的损失 保证通关文件的完整准确，杜绝人为原因造成的通关时滞造成的损 失 进口采购付款申请 保证按照进口合同的要求及时付款，避免国际付款纠纷和法律风险 和财务部配合保证信用证的开立、使用和修改符合国家和国际惯例 报关付款申请 及时支付各种税款及费用，杜绝滞纳金的产生，减少不必要的损失 做好付款计划，减少计划外付款，降低公司的资金成本 货物保险公司的选择 确保保险公司的服务符合采购合同的需要 加强与保险公司的合作，为公司开发各种合适的保险险种 合同尾款支付申请 保证在确认合同执行正常的情况下支付货款，避免应质量问题引起 的损失 确保采购部及时收集和分析采购业务活动，降低合同付款延期的法 律风险 主要控制点 进口批文 _机电设备办理 对于一次办理金额较大多次使用的批文要进行审批，跟踪批文在合 同执行中的使用情况，严格禁止串料使用 报关行选择 采购人员按公司报关要求确定报关行是否符合报关要求，确定能否 作为长期合作的对象 进口报关商检 对于需要法定商检货物采购部及时申报商检 对进口货物的损坏、短缺，及时办理商检，取得商检凭证，以便办 理退运、索赔手续 及时催报关行退还相关的报关文件，以便归档 进口采购付款申请 外汇业务会计需审核信用证的文档完整 报关付款申请 在报关行传真进口海关税单后，及时核对合同的金额及税号，确定 税款金额 货物保险公司的选择 采购经理应组织财务和使用部门的人员共同对保险公司进行评审 保险公司的评审表应上报采购经理进行审阅同意后，组织商务人员 谈判确定合同的具体条款 合同尾款支付申请 采购员判断各个部门所应提供的文档是否齐全 采购员编制的付款申请报告应上报采购经理进行审批 财务部在收到采购员上报的付款申请报告后，应仔细根据银行的付 款记录复核采购员提供的前期付款记录的真实性及完整性 特定政策 T/T 付款的支付方式中 , 前 T/T( 付预付款 ) 对于金额超过 5000 美金 合同须由财务经理审批支付； 后 T/T 对于金额超过 50000 美金 合同须由财务经理审批支付； 合同金额超过 20000 美金必须以 信用证方式支付 进口合同金额超过 200000 美金必须以远期信用证方式支付，特殊 情况需采购部和财务经理审批 对于大型设备进口合同的支付，信用证条款需按分批付款方式进行 涉及部门 采购部 物资管理部 财务部 质量部 流程说明 6． 1 进口批文 _机电设备办理 步骤 1 2 2． 1 2． 2 涉及部门 采购部批文办理 员 采购部 -批文办理员 采购部批文办理 员 采购部批文办理 员 步骤说明 系统操作 根据采购计划开始办理进口批文，根据要求 提供附件及样品 判断是否需要一次办理金额较大的多次进口 的批文 (配额类产品需要 ) 是:批文办理员上报采购部总经理审批 否:接 3 步骤 2． 1． 1 2． 1． 1． 1 2． 1． 1． 2 3 4 4． 1 4． 2 4． 1． 1 5 6 6． 1 6． 2 6． 1． 1 7 8 8． 1 8． 2 8． 1． 1 涉及部门 采购部总经理 采购部总经理 采 购部 批文办 员 采 购部 批文办 员 采 购部 批文办 员 采 购部 批文办 员 采购部 当地无管委 采 购部 批文办 员 省机电办 省机电办 省机电办 外经贸部 采购部采购员 采 购部 批文办 员 采购部 -批文办理员 采购部 采 购部 批文办 员 步骤说明 系统操作 采购部总经理判断是否同意 (配额类产品 ) 同意：接 3 理 否则