现金使用管理规定.docx

Keep on going never give up. 勇往直前, 决不放弃!（Word文档可编辑，页眉页脚可删除） 第 PAGE 第 PAGE 1 页 共 NUMPAGES 1 页 现金使用管理规定 现金对全部人来说都是特别熟识的，那么你知道哪些使用现金的管理规定呢?下面我给大家介绍关于现金使用管理规定的相关资料，期望对您有所帮忙。 现金使用管理规定1 为了加强现金管理，依据国务院颁发的《现金管理暂行条例》及中国人民银行制定的《现金管理暂行条例实施细则》，结合本公司的实际状况，特制定本制度 2 公司及各部门同各企业单位之间的经济往来，凡满足支票起点的，必需通过银行办理转帐结算，属下列范围的可支付现金。 2.1 职工工资、津贴。 2.2 个人劳务酬劳，包括稿费和讲课费及其它特地工作酬劳。 2.3 支付给个人的各种奖金。 2.4 各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他现金支出 2.5 出差人员必需随身携带的差旅费。 2.6 结算起点以下的零星开支(结算起点为1000元)。 3 财务部门现金的存放必需使用保险柜，并做到钥匙由专人负责保管和使用，用后准时锁好。存放保险柜的房间无人时，需将保险柜的密码调乱报警器开关打开。当保管钥匙的人员有特别状况请假时，需事先向领导请示，请假获准后，钥匙要由部门领导责成专人代管。 4 财务部门要建立健全现金日记帐，每发生一笔现金收(支)都有要准时在收、付凭证上加盖现金收(付)讫章及收(付)款人名章，准时记帐，逐笔记载现金收支。结出每日余额，月末做出月结和累计收支发生额。 5 购买物品在100元以下的需借用现金时，由借款人填写借款单(现金)经总经理审批并签章后由出纳员付款，所借现金必需当日归还，遇特别状况当日不能归还的，财务部门凭借款单准时转帐，不得以白条抵库。 6 因公外出，包括去外埠选购人员，要将本部门经理导审批看法及签章的借款凭证交总经理审批，然后到财务部门办理借款手续，去外埠选购人员要先编制选购打算，否则出纳人员不予付款。外埠出差归宁的人员，必需在返宁后的三日内报帐。 7 出纳员在每日业务终了必需核对库存现金和业务周转金，做到每日现金、帐相符。对超过现金限额的部分准时送存银行。 8 送交款，提取现金必需保证平安。每次到银行交大额现金款必需有两人以上同行，使用报警平安包，有保卫人员同行，以确保平安。 9 有关现金管理的其他几项规定： 9.1 不准超出规定限额范围使用现金。 9.2 不准以不符合财会制度规定的凭证顶替库存现金和业务周转。 9.3 不准因私事借用公款，不得将单位的现金收入按个人储蓄方式存入银行。 9.4 不准私用帐户替其他单位和个人套取现金，不准单位之间相互借用现金。 9.5 不准编造用途套取现金和用转帐支票套取现金。 9.6 不准保留帐外公款和私设小金库。 9.7 财务部门存放现金过夜，不准超过一万元(待定)。因特别状况超限，应有主管领导同意。 现金使用管理规定