海昌新材：华创证券有限责任公司关于公司首次公开发行股票并在创业板上市之发行保荐工作报告.PDFVIP

扬州海昌新材股份有限公司 发行保荐工作报告 华创证券有限责任公司 关于 扬州海昌新材股份有限公司 首次公开发行股票并在创业板上市 之 发行保荐工作报告 保荐机构 （主承销商） 住所：贵州省贵阳市云岩区中华北路216 号华创大厦 二〇二〇年六月 3-1-4-1 扬州海昌新材股份有限公司 发行保荐工作报告 保荐机构声明 扬州海昌新材股份有限公司（以下简称 “海昌新材”、 “公司”或 “发行 人”）拟申请首次公开发行股票并在创业板上市，并已聘请华创证券有限责任公 司（以下简称 “华创证券”、“本保荐机构”或 “保荐机构”）作为本次首次公 开发行股票并在创业板上市的保荐机构。 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称 “《公司法》”）、《中华人 民共和国证券法》（以下简称 “《证券法》”）等有关法律、法规和中国证 监会 《创业板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》、《证券发行上市保荐 业务管理办法》、《保荐人尽职调查工作准则》和《发行证券的公司信息披露 内容与格式准则第 27 号—发行保荐书和发行保荐工作报告》有关规定，华 创证券及其保荐代表人诚实守信、勤勉尽责、严格按照制订的业务规则、行 业执业规范和道德准则出具本发行保荐工作报告，并保证所出具文件的真实 性、准确性和完整性。 3-1-4-2 扬州海昌新材股份有限公司 发行保荐工作报告 目 录 第一节 保荐机构内部审核流程和内核意见 4 一、本保荐机构关于本项目的内部审核流程 4 二、本项目立项审批的主要过程 5 三、项目执行的主要过程 5 四、本项目问核程序的主要过程 9 五、内部核查部门审核本项目的主要过程 10 第二节 项目存在问题及其解决情况 12 一、立项评估决策机构意见及审议情况 12 二、尽职调查过程中发现的主要问题及解决情况 12 三、内部核查部门关注的主要问题及落实情况 19 四、内核会议讨论的主要问题及落实情况 34 五、对证券服务机构出具专业意见的核查情况 46 附件：关于保荐项目重要事项尽职调查情况问核表 49 3-1-4-3 扬州海昌新材股份有限公司 发行保荐工作报告 第一节 保荐机构内部审核流程和内核意见 一、本保荐机构关于本项目的内部审核流程 在向中国证监会推荐本项目之前，本保荐机构已经通过项目立项审批、问核 程序、内核部门审核和内核会议审核等内部核查程序对项目进行质量管理和风险 控制，履行了审慎核查的职责。 1、项目立项审批 项目组通过对项目的初步立项评估，在与客户达成合作意向后，向本保荐机 构投资银行部质量控制部 （以下简称“投行质控部”）申请立项。投行质控部对 立项材料进行初审并出具审核意见，项目组对该审核意见进行书面回复。对于符 合立项条件的项目，投行质控部提交立项委员会进行立项审核。 立项会议参加立项审议的委员人数不少于五人（不包括