公司经营计划与预算手册.pdfVIP

某有限责任公司 2011 年度经营计划编制说明书 编制： 财务管理部 目 录 第一章 经营计划目标书 5 第二章 经营计划编制说明 7 第一节 2011 年度计划编制总体说明 7 一、经营经营计划概念 7 二、2011 年度经营计划编制范围7 三、2011 年度经营计划编制原则7 四、2011 年度经营计划编制要求7 第二节 2011 年度经营计划分项计划编制说明8 一、年度目标概述8 二、销售计划编制说明 8 三、生产计划编制说明 9 四、质量计划编制说明 9 五、采购计划编制说明 10 六、投资计划编制说明 10 七、人力资源计划编制说明 11 八、安全计划编制说明 11 九、成本计划编制说明 11 十、财务计划编制说明 12 第三章 预算大纲 14 3 第一节 预算的目的和意义14 第二节 预算的范围 15 第三节 预算管理组织15 第四节 经营计划和预算项目 16 第四章 预算编制指导书 18 第一节 销售预算 18 第二节 生产预算18 第三节 直接材料预算19 第四节 直接人工预算19 第五节 库存预算 19 第六节 费用预算20 第七节 采购预算21 第八节 人力资源成本预算21 第九节 投资预算 21 第十节 现金预算 21 第十一节 预计损益表22 第十二节 预计资产负债表22 第十三节 预计现金流量表23 第五章 预算表格 24 第六章 经营计划明细项目 45 第七章 经营计划和预算编制计划 46 第八章 联系信息 47 4 第九章 2011 年生产计划 48 第一章 经营计划目标书 项目 内容 编制单位 销售目标： 分产品类型（业务）、奇瑞配套部分、外部市场 销售计划 各子公司 市场营销计划 销售活动计划 产量 产品类型： 生产能力 产品合格率 库存 生产计划 上线退件率 PPM：安全件（功能性失效）/重要、法 生产型子公司 规件（功能性失效）/一般件(一般项） 售后退件率 PPM ：安全件（功能性失效）/重要、法 规件（功能性失效）/一般件(一般项）