保险公司培训课件：反洗钱基础培训.pptxVIP

反洗钱基础培训;;前言;一、反洗钱基本概念及案例 ;洗钱定义 依照《中华人民共和国反洗钱法》第一章第二条规定的精神，洗钱是指将通过毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪的违法所得及其产生的收益，通过各种方式和手段掩饰、隐瞒其来源和性质，并使其在形式上合法化的行为。洗钱就是通过各种方式将非法资金表面合法化。 即黑钱洗白;洗钱的行为方式 我国刑法第一百九十一条规定，洗钱的具体行为方式，主要包括： 1.提供资金账户的； 2.协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的； 3.通过转账或者其他结算方式协助资金转移的； 4.协助将资金汇往境外的； 5.以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。;反洗钱定义 《中华人民共和国反洗钱法》第一章第二条明确规定：预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照本法规定采取相关措施的行为。目前，常见的洗钱途径广泛涉及银行、保险、证券、房地产等各种领域。 ;黑钱洗白的过程 以违法的手段所获得的金钱 通过投保、理赔、变更、退保等方式 使人以为这些金钱是从合法活动获取的 ;一、反洗钱基本概念及案例 ;案例评析 上述案例，是一起典型的利用保险业进行洗钱的案件，即通人寿团体保险提前退保渠道，实施侵占公司资产等违规违法活动。 放置阶段：投保团体保险，将资金注入金融机构，操作手法主要包括：1、编造虚假客户信息；2、与寿险公司签订保险合同之外的特别协议。 离析阶段：短期内退保，并通过一定的资金划转程序达到隐瞒资金性质和来源的目的。 融合阶段：由保险公司委托银行将有关退付的保险费“合法”地转入个人储蓄账户，最终完成对公司资金的侵占。 ;一、反洗钱基本概念及案例 ;保险业常见洗钱方式 1.购买普通险保单洗钱 如团险业务。公司为少数职员购买高额保单，然后个人退保并将款项转至个人账户??达到少数人侵占公司财产等情形。 2.利用趸交人寿保险洗钱、提前退保方式洗钱 行贿保单。行贿者为受贿者或其利益关系者购买保单，被保险人（受贿者）采用退保、满期给付等方式取得受贿资金。 长期寿险洗钱。即“长险短做” 3.地下保单 一般是香港、澳门的保险公司推销人员在内地销售，由境外保险公司签发的，承保内地居民人寿保险的保单。 4.预付大额年金保费方式洗钱 5.其他。如：利用跨境交易、外汇保单、离岸保单洗钱 ；利用新型保险洗钱；客户与保险中介、保险公司雇员合谋洗钱 ；由第三方支付保费方式洗钱 （信用卡套现）；利用现金购买保单洗钱；客户、保险公司和再保险公司欺诈方式洗钱等。;一、反洗钱基本概念及案例 ;一、反洗钱基本概念及案例 ;反洗钱监管部门： 中国保险监督管理委员会及其派出机构 反洗钱行政主管部门：中国人民银行是国务院反洗钱行政主管部门，依法对金融机构的反洗钱工作进行监督管理。（《中华人民共和国反洗钱法》第一章第四条、第二章第八条、《金融机构反洗钱规定》第三条中规定） 报告部门：中国人民银行下设中国反洗钱监测分析中心，专门负责接收大额交易和可疑交易报告。; 人民银行主要法规：“一法四令” 《中华人民共和国反洗钱法》（中华人民共和国主席令第56号） 《金融机构反洗钱规定》（中国人民银行令[2006]第1号） 《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》 （中国人民银行令[2006]第2号） 《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》（中国人民银行 中国银行业监督管理委员会 中国证券监督管理委员会 中国保险监督管理委员会令[2007]第2号） 《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》 （中国人民银行令[2007]第1号） ; 人民银行其他法规 1.《反洗钱调查实施细则》（银发[2007]158号） 2.《反洗钱现场检查管理办法（试行）》（银发[2007]175号） 3.《反洗钱非现场监管办法（试行） 》（银发[2007]254号） 4.《关于进一步加强金融机构反洗钱工作的通知》(2008年391号文) 5.《关于明确可疑交易报告制度有关执行问题的通知》（银发[2010]48号） 6.《关于加强金融从业人员反洗钱履职管理及相关反洗钱内控建设的通知》 （银发[2012]178号） 7.《金融机构洗钱和恐怖融资风险评估及客户分类管理指引》 （银发[2013]2号）; 保监会相关规定 1