直营店财务管理制度.docVIP

门 店 财 务 管 理 制 度 一、目的 为了加强财务管理， 统一规范财务管理和操作程序， 结合店面的实际情况， 对直营店的财务管理制度和操作程序作出规定。 二、适用范围 适用于直营店各项财务管理工作。加盟店同样适用。 三、管理规定 （一）门店采购原材料的规定 、门店接收供给商原材料，支付款项时，应要求供给商开具正式发票。加盟店如确实 无法开具正式发票的， 由供给商开具收款收据或收条， 并要求供给商在收款收据或收条上盖印（署名及手印） 。 、入库单必须由经办人、店长签名方可有效。 3、所有购入原材料支付货款时，必须先经过店长、地区经理审核后，方能付款。加盟 店须经店老板审核后，方能付款。 （二）门店各项费用开支的规定 、门店所有开支的费用必须是门店维持正常运营确实需要的，不得开支与门店无关的费用。 2、门店费用开支由地区经理根据实际情况进行控制，事前报告总经理，费用开支经审 核后，方可赐予报销开支。 3、门店费用报销时，所有单据必须有经办人、地区经理签名，总经理审核。加盟店须 经店老板审核。 （三）促销费用的规定 1、所有促销费用的开支必须要有确实可行的促销方案， 促销计划方案由地区经理提出， 再由地区经理上报企业企划主管审定，经企划主管审定后方可履行。 2、所有促销活动达成后，必须填写促销活动的总结报告，报告的主要内容包括：促销 方式、促销费用、促销效果、成功与失败的经验教训等。 3、促销费用的权限：小范围的促销活动，总金额在 500 元认下，由地区经理（或总经理）审核后，即可履行。超过 500 元的按本条第 1 款履行。加盟店须经店老板审核后，方能履行。 （四）差旅费开支的规定 1、职工因公出差的费用凭票报销。 2、餐费补帖，因公出差，餐费补贴，管理组： 25 元 / 人 / 餐，服务组： 15 元 / 人/ 餐。 3、市内交通费，职工出差原则上不得打的士，若遇特殊情况打的士，则需地区经理在 的士车票背面审批署名， 然后按规定程序报销。 所有市内交通费报销时， 必须在车票背后注 明日期、起讫站点、何事、报销人签名。 （五）低值易耗品、用具、用品的购买规定 1、凡单位价值或批量价值在 200 元以内的由管理组申报，地区经理审核，即可购买。 凡超过 200 元以上的由地区经理申报，总经理审批。加盟店由店老板审批。 、低值易耗品、用具、用品的购买统一由指定人员采购，必须按先进先出的原则办理。 （七）其他有关规定 1、门店与职工宿舍的水电费用分开结算，此后职工宿舍的水电费用不得在门店费用中 报支。 2、本制度规定的第一、二条款中，属门店的零星采购和零星费用开支所需的款项由备 用金中借钱，此项借钱必须当月结清，不得跨月。 地区经理必须对本制度规定的第一、 二条 款必须实时审核， 以保证门店正常运营， 若因履行本制度规定的第一、 二条款无法实时到位， 造成门店不能维持正常运营的，由地区经理负全部责任。 3 、职工借钱：原则上职工不得在门店借钱（除特殊情况外） 。 4 、财务对门店的每项经济业务活动， 每月须全面稽查一次， 若发现有不切合制度规定、 不合理的款项支出， 有权要求退回， 责成有关责任人退回已支付的款项。 若发现营私舞弊现 象, 按有关规定办理。 门店现金管理制度 一、目的 为了规范本门店的现金管理，特拟订本办法。 二、适应范围 适用于本门店营业款、备用金、费用报销等各项现金业务。 三、管理规定 ( 一 ) 营业额的管理 1. 对所收到的营业额作仔细查对和检查 ( 收银下线单与实际金额符合，收银员签名 ) ．仔细填写当班所收的实际营业额，并如实填写收银误差、退单、面单、现金券等。 ．收银员对本门店营业额的存缴负责。 门店于每天清晨 10:00 前将营业额存入指定银行卡。如条件不允许，应保证每周一将上周营业额存入指定银行卡。 为明确责任 , 缴款后必须在营业收缴情况表上签注姓名和时间。 ．地区经理须每天对营业额的存缴情况检查和署名确认。二、备用金的使用及管理 、备用金是用在运营中支付本门店零星支出及收银机收款备用的。不可作私人用途或转借他人。 、备用金是推行定额管理的，要明确记录使用用途及支出情况。 、定额数量应保持不变，不可挪作他用。 、地区经理及财务将不定期地对备用金的数额进行抽检。 （三）费用的报销程序 1、地区经理对所支出的原始单据（凭据）的真切性、合理性负直接责任。 、大宗和较稳定的材料款（如计划内的房租、购买设施和月结材料款等）可先送地区经理审核、财务审查，总经理审批后，方可付款。加盟店须店老板审核。 、有关人员向门店出纳报销时，门店出纳检查和注意以上几点： 1）采购物品的真切性。 2）是否有经手人签名、地区经理审查签名、总经理签名、日期、用途、金额等。 3）是否有正规的发票。加盟店如无法取得正规发票，可免发