负债业务的经营管理.pptxVIP

第三章 负债业务的经营管理教学目的与要求：通过本章教学，使学生掌握银行负债业务的概念、作用和种类，把握存款业务与借款业务的经营管理策略，了解存款创新的内容。 第一节 银行负债的作用和构成 第二节 商业银行的存款业务 第三节 银行存款的经营管理 第四节 短期借款的经营管理 第五节 商业银行的长期借款第一节 银行负债的作用与构成第一节 银行负债的作用与构成一、银行负债的概念负债是银行在经营活动中形成的尚未偿还的经济义务。负债的基本特点：（1）它必须是现实的、优先存在的经济义务。（2）它的数量必须能够用货币来确定。（3）负债只能偿付以后才消失。银行负债有狭义和广义之分：广义负债是指除银行自有资本以外的一切资金来源狭义负债主要指银行存款、借款等一切非资本性债务。(本章以狭义负债为研究对象)二、银行负债的作用1.负债是商业银行吸收资金的主要来源，是银行经营的先决条件。2.负债是银行保持流动性的手段。3.负债是社会经济发展的强大推动力。4.负债能够稳定社会货币流通量。5.负债是银行进行金融服务的主渠道。三、银行负债的构成1.存款，是银行的主要负债，也是银行经常性的资金来源。2.借入款项借款随金融市场的发展而不断上升。3.其他负债第一节 银行负债的作用与构成我国银行存款现状 自改革开放以来，我国银行存款迅速增加的同时，银行存款结构也发生了重大变化。我国城乡居民的储蓄存款占全部金融结构存款总额的比重不断上升，由20世纪80年代初的20%左右上升至现在的50%左右。 但是，近年来住户存款占比增长缓慢，主要受制于国家分配体制和存款负利率的影响。活期存款占比上升，定期存款比例下降，整个银行存款的活期化态势明显。存款活期态势的发展，意味着经济过热、流动性过剩和通货膨胀预期加剧。 对此，政府将货币政策由“适度宽松”调整为“稳健”。存款利率的逐步消除和通货膨胀预期减弱，定期存款的占比将会上升，整个存款结构将会趋于良性和健康。 目前，在我国居民收入水平不断提高的同时，居民的储蓄倾向高于消费倾向和其他投资倾向。这同时也说明，我国的商业银行只有努力增加储蓄存款，才能得到较多的稳定资金来源。但由于居民储蓄存款中70%为定期存款，因此储蓄存款的增加会增加银行存款的负债成本。 我国企业的存款虽然也增长较快，但由于其增长主要依靠银行贷款的增长和财政支出的增加，因此波动不定，其增长幅度也明显要低于储蓄存款。第二节 商业银行的存款业务一、传统的存款业务（一）活期存款1.定义活期存款是指可由客户随时存取和转让的存款。提取方式：开出支票、汇票、本票，电话转帐，使用自动取款机，网上转账等。在国外，由于各种经济交易都是通过活期存款账户进行的，因此，活期存款又被称之为交易账户。在各种取款方式中，最传统的是支票取款，因此，活期存款又称为支票存款。2.活期存款是商业银行的主要资金来源我国银行的活期存款主要来自企业和单位存款；在居民存款中，活期存款的比例仅占20%左右。对客户而言，活期存款能满足其支取方便、运用灵活的需要，同时也是取得银行贷款和各种服务的重要条件。商业银行必须把活期存款作为经营管理的重点，不仅是因为其是主要的资金来源，还因为以下特点：（1）活期存款具有货币支付手段和流通手段的职能，能提高银行的信用创造能力。（2）活期存款具有很强的派生能力，能有效提高银行的盈利水平。（3）活期存款是商业银行扩大信用、联系客户的重要渠道。（二）定期存款1.定义定期存款是客户与银行事先约定期限的存款。定期存款的期限:3月、6个月、1年、3年、5年、定期存款的形式：存单、存折。规定性：（1）到期提取，提前支取按活期存款利率计息；（2）到期未提取，转为同期限的定期存款。2.定期存款对银行经营管理的意义（1）定期存款是商业银行稳定的资金来源。（2）定期存款的资金利率高于活期存款。较低的存款准备金率，比较稳定可以发放长期贷款（3）定期存款的营业成本低于活期存款。（三）储蓄存款储蓄有广义和狭义之分：广义的储蓄包括政府储蓄、企业储蓄和居民储蓄。从资金来源的角度看，储蓄等于收入减去消费从资金运用的角度看，储蓄等于投资狭义的储蓄仅指储蓄存款。在我国，储蓄存款仅指居民在银行的存款。政府机关、企业单位的所有存款都不能称之为储蓄存款，公款私存被视为违法行为。二、存款工具创新（一）存款工具创新的原则所谓存款工具创新，是指银行根据客户的存款动机和需求，创新并推出新的存款品种，以满足客户需求的过程。存款创新必须坚持以下原则：1.规范性原则2.效益性原则多种存款品种的平均成本不得超过原有存款的平均成本。3. 连续性原则无专利权，不受知识产权保护，易于模仿。4.社会性原则。不能有损于社会宏观经济效益。（二）具有代表性的存款工具创新简介1.活期存款工具创新（支票账户）（1）可转让支付凭证账户。该账户起源于1