人身保险及产品基础知识和分类课件.pptVIP

2 、分红保险 指保险公司将其实际的经营成果优于定价假设的盈余， 按照一定比例向保单持有人进行分配的人寿保险产品。 12 分红保险 保费 均衡保费，比普通寿险保 单价格偏高 万能保险 在规定幅度内缴费任意 按照保额给付 1 、保额固定 死亡给付 2 、若分红选择交清增额， 则保额不断增加 方式 A ：给付额固定 方式 B ：随现金价值而变化 现金价值 与传统寿险相似 随保费交纳、费用估计、死亡率及利 率变化而变化 设立单独账户结算，并规定了 最低保 证利率 初始费用、风险保险费、保单管理费、 手续费、退保费用 13 收益 费用收取 红利（来源于利差益、死 差益和费差益） ------------- 二、分红保险知识介绍 分红保险指保险公司将其实际的经营成果优于定价假设的 盈余，按照一定比例向保单持有人进行分配的人寿保险产 品。主要形态包括： ? ? ? 分红终身寿险 分红两全保险 分红型的年金保险 14 ? 分红保险红利的来源 ? 利差益：保险公司实际的投资收益率高于预计的投 资收益率时所产生的盈余 ? 死差益：指保险公司该险种被保险人的实际死亡人 数小于预定死亡人数时所产生的盈余 ? 费差益：指保险公司实际的经营费用低于预计的经 营费用时所产生的盈余 目前，我公司采用的是利差和死差分红。 15 ? 分红保险红利的分配 ? 红利分配原则： 保监会规定，保险公司每一会计年度将不低于当年可分 配盈余的 70% 向保单持有人分配 公司确定实际向保单持有人分配的盈余后，应该按照公 平性和可持续性原则在各个保单之间进行分配 ? 红利分配方式： 分现金红利和增额红利两类 16 ? 现金红利的领取方式： 包括累积生息、抵交保险费、购买交清增额保险三种。 如投保人投保时未选择红利领取方式，则以累积生息方 式办理。 ? 现金红利领取方式的转换： 红利的领取方式在投保时确定，以后可申请转换，但新 的领取方式要从下一个红利分配日起才生效。 累积生息转换为交清增额，若被保险人在转换时为“次 标体”，则不能申请；交清增额可无条件转换为累积生 息 17 ? 分红产品的年度红利分配流程： 12 月 31 日 3 月 4 月初 4 月 6 月 1 日 （每个年度的重要时间窗口） 向保监会 报备分红 保险专题 财务报告 董事会宣 布年度红 利分配方 案 向保监会 报备分红 业务年度 报告 红利分配 启始日 会计年度末 18 ? 分红的结算时间 ： 每年的 6 月 1 日是分红起始日。在当年 6 月 1 日到次年的 5 月 31 日之间投保的所有分红保单都是按照同一个红利 分配水平计算该保单年度所分配的红利 同一年度 6 月 1 日之前分配红利的保单与 6 月 1 日以后分 配红利的保单的红利水平是不同的 19 举例：分别于 2008 年 5 月 29 日、 6 月 2 日生效的两份分红保险， 则在 2009 年保单满一周年时红利如何计算？ 2008 年 5 月 29 日生效的分红保险按照 2008 年 6 月 1 日开始适用的分红水平分红 2008 年 6 月 1 日 2008 年 5 月 29 日 2008 年 6 月 2 日 2009 年 5 月 29 日 2009 年 6 月 1 日 2009 年 6 月 2 日 两个保单的保单周年日虽然只相差几天， 但适用的是不同的分红水平。 2008 年 6 月 2 日生效的分红保险按 照 2009 年 6 月 1 日开始适用的分红 水平分红 20 ? 如何看待分红保险的分红水平 （ 1 ）一般原则 ? 分红取决于分红保险业务的实际经营情况 ? 分红是不确定的 ? 以往的分红水平只能作为参考，不能作为保证 ? 从长远的角度来看分红 ? 不同的分红产品间、不同的分红方式间，不能进行简 单的比较，更不能就某一年进行比较。 21 （ 2 ）如何看待某个险种的分红水平 具体到某一分红产品的红利分配金额大小， 需要考虑如下一些因素： ? 产品保险责任和期间 ? 投保的产品、投保份数 ? 被保险人的年龄、性别 ? 保单所处的保单年度 ? 保费 22 ? 分红保险的有关监管规定 （ 1 ）保监会的监管 ? ? ? ? 分红产品要经过保监会备案后才可以销售； 对分红产品设立单独的账户进行核算（投资也是单独核 算）； 每年的财务报表都要经过独立的外部会计师事务所进行 独立审计； 每年都要将分红业务上一年度的年度报告及分红方案上 报保监会，并向保单持有人寄送红利通知书，告知客户 红利的分配情况。 23 （ 2 ）要求披露信息 《人身保险新型产品信息披露管理办法》规定 : 保险公司应当在保险合同条款中约定每年至少向投保人提供 一份红利通知书。红利通知书应当包含以下内容： ? ? 保险单信息，包括保险产品名称、保险单