银行从业资格考试风险管理讲义打印版.docxVIP

第1章风险管理基础 风险管理水平是现代商业银行核心竞争力的重要组成部分，具备领先的风险 管理能力和水平成为商业银行最重要的核心竞争力。 风险与风险管理 风险与收益与损失 1 ?风险的三种定义 （1） 风险是未来结果的不确定性：抽象、概括； （2） 风险是损失的可能性：损失的概率分布；符合金融监管当局对风险管理 的思考模式； （3） 风险是未来结果（如投资的收益率）对期望的偏离，即波动性， 符合 现代金融风险管理理念，马科威茨资产组合理论：风险既是损失的来源，同时也 是盈利的基础。 2?风险与收益的关系：匹配性 3?风险和损失的区别：事前和事后 风险：事前概念，损失发生前的状态 损失: 事后概念 4?损失类型 预期损失一一提取准备金和冲减利润 非预期损失一一资本金灾难性损失一- 保险手段 风险管理与商业银行经营 商业银行是否愿意承担风险，是否能够妥善控制和管理风险，将决定商业银 行的经营成败。 商业银行的经营原则：三性要求，即安全性、流动性、效益性 风险管理与商业银行经营的关系主要体现在以下五个方面： 1 ?承担和管理风险是商业银行的基本职能， 也是商业银行业务不断创新发展的 原动力。解决信息不对称问题，专业化的风险管理技能；风险的分散（行业、区 域、期限、客户的分散）、对冲（如利率和货币互换）和转移（如资产证券化）O 2?从根本上改变了商业银行的经营模式，从传统上片面追求扩大规模、