财务支出管理暂行办法.docVIP

PAGE PAGE 1 财务支出管理暂行办法 为加强财务管理，完善各项财务规章制度，防范风险，保证资金安全，充分发挥职能监督，提高资金使用效率，我局制定如下财务支出管理办法： 一、认真学习和贯彻《会计法》，严格按国家财政部、财务法规办理财务各项支出手续，本着勤俭节约、积极为本单位业务工作服务的原则。 二、各项经费支出均需报局长审批。同时做到立项清晰，经费数额明确，较大的支出需经局长办公会研究决定。 三、在计划管理的基础上，坚持财务一支笔审批制度，严格控制财务开支，不得任意提高开支标准，扩大开支范围，尤其在出差和培训的经费管理上，严格控制人数和时间，对无关紧要的会议和培训一律不与参加，认真履行各项财务报销手续。 四、大额资金（一万元以上的开支）的分配、使用必须集体讨论，并有相应的会议记录。使用部门对大额资金使用的真实性、有效性负责，并负责将可行性分析、备选方案、预期效果等相关情况提交班子会议集体讨论。对于会议费支出，应同时附具体的会议说明一份。 五、凡是纳入西城区政府采购目录的大额资金采购项目，必须实行政府采购。 六、对专项资金管理使用责任制及责任追究制度，使责任落实到岗、到人。防止个人或者少数人擅自决定、或擅自改变集体决定，造成资金损失浪费。对专项资金严格实行专帐核算，保证专款专用。 七、办公用品由办公室统一购买，必须实行两人以上同时参与选购，报请主管副局长审批，在报