快递公司财务管理核心制度.pdfVIP

快递企业财务管理制度 第一章总则 为适应集团企业发展，依据集团企业实际情况，特制订集团企业所属省企业财务 管理制度。所属各省企业人员在实施财务会计事务中，必需认真实施本管理制度。 第二章财务机构 、财务人员 财务部为省企业日常财务管理机构 ，岗位设置为:财务部经理、会计、出纳。财 务经理可由会计或出纳兼任，各岗位人员必需含有对应任职条件和资格，持证上岗。 各财务人员在推行职务时必需恪尽职守、清正自律。企业财务人员实施定人、定责制 度，按绩效考评结果。 第三章财务会计机构职能及权限 一、资金管理职能： 负责企业全部资金及应收、应付款管理。 二、财务预算、计划和分析职能： 编制年、季、月度财务预算，每个月、季向企业总经理和集团总裁、集团企业财 务管理中心总监上报本企业财务分析汇报。 三、会计核实、汇报和财务信息披露职能： 负责企业会计核实业务，包含会计统计、会计报表、及相关内部管理报表；负责 税务报表编制和申报。 四、财务监督和考评职能： 按会计监督工作规范要求进行会计监督管理。参与审核企业经济协议签订，对协 议实施情况进行财务监督。对企业财务部下属财务人职员作完成情况进行考评。 五、省企业财务责任人职责： 1 ．负责省企业会计核实工作； 2、负责省企业日常费用和工资审核； 3 ．对核实资料真实性、正确性、立即性负责； 4 ．定时和不定时为领导提供财务分析汇报，为领导决议提供依据； 5 ．负责资金预算，控制各项支出； 6 ．协调和工商部门、税务部门关系，合理计划，立即正确报税、递交报表； 7 ．负责全部代收款立即回收，立即、正确作好各项结算工作，并做各类应收款 项清收工作； 8 ．负责财务人员岗位设置和分工并做好人员调配，负责下属业务考评； 9 ．协调各职能部门关系； 10 ．对协议中相关财务条款进行审核，并按协议条款实施； 11 ．对各部门及各下属站点进行风险防范管理和财务知识培训； 12 ．每个月末组织物流、信息、站点人员对物流系统整件和仓储系统散货进行盘 存，每十二个月二次组织行政人员对固定资产进行盘存； 13 ．制订和完善部门内部工作计划、管理制度、业务步骤、财务预算等，确保部 门工作有序、高效、协调、规范； 14 ．其它财务工作。 六、出纳职责： 1 ．熟悉相关会计法规和会计制度，负责每日代收款收取和按审核后金额支付上 游企业货款； 2 ．严格实施企业财务制度，对多种报销单据要严格审查，符合要求手续，方可 报销。不然，拒绝报销； 3.负责保管现金，进行和现金相关本岗位业务处理工作； 4 ．负责银行存款账户资金管理，根据要求开具支票和保留支票； 5.负责登记现金日志账，做到日清日结； 6.严格签发转账支票手续，领用支票要办好支票登记手续，不得签发空头支票； 7.做好财务印鉴保管及空白收据和支票保管工作； 8.严格实施总企业“收、支两条线”各项要求，确保当日收到现金、支票立即存 入银行； 9.不得以“白条”抵库，不得坐支，更不得挪用现金，严禁将公款和私款混淆、 混用，严禁挪用公款。 10.对不符合财务制度行为应给予抵制 七、财务部责任人权限： 1 ．参与总经理办公会议，参与企业重大决议； 2、．进行税务计划，在正当合规前提下，降低企业税收负担； 3 ．有权组织对企业财务指标进行分析和评定，设定财务预警红线。 4 ．和工商、税务、银行等外部机构建立有效交流渠道，提升财务部综合管理能 力； 5 ．有权制订本部门绩效方案，并依据绩效方案对下属业绩进行考评，并依据考 评结果和实际工作表现实施沟通、奖惩和工作调整，建立有效激励约束机，对其晋、 降职（级）相关键提议权； 6 ．对企业办公会中讨论事务含有提议权； 7 ．对部门内工作计划和预算有制订、审核权； 8 ．对企业财务事务，有权要求企业相关人员给予配合。 第四章流动资产管理 流动资产包含现金、多种存款、应收及预付帐款