企业内部控制调查问卷.docVIP

精品资料/word可编辑 精品资料/word可编辑 PAGE / NUMPAGES 精品资料/word可编辑 目录 内容 页次 TOC \o 1-3 A 总体控制 3-2 1 组织和人员 3 2 计划和报告 3 3 规定和程序 2 B 销售和应收帐款 3-4 1 职责的分配 3 2 輸配電 3 3 銷售 3 4 调节表及其复核 3 5 信用的控制 3 6 收款 3 C 采购和应付帐款 3-6 1 责任分离及联合控制 3 2 文件 3 3 批准政策 3 4 调整和复核 3 5 购买行为 3 D 存货管理(燃料、备品备件) 3-8 1 责任分工和联合控制 3 2 调整和复核 3 3 存货盘点 3 4 实物保护 3 5 计价 3 6 文件记录 3 7 截止 3 E 工资管理 3-11 1 职责的分配和相关的限制 3 2 核对和复核 3 3 授权 3 4 常规程序