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精品word word可编辑 . 精品word 2021年公司风险管理制度 2021年4月 目 录 TOC \o 1-5 \h \z \u 第一章 总那么 3 第二章 风险管理原那么、总体目标、关键内容、根本程序 6 第三章 全面风险管理组织体系与职责分工 9 第四章 风险评估 13 第五章 风险管理策略的制定及实施 17 第六章 风险的监控报告及预警 20 第七章 风险管理解决方案 21 第八章 突发重大风险大事应对 21 第九章 实施内部把握活动 22 第十章 风险管理的监督 24 第十一章 附那么 24  第一章 总那么 第一条 为加强公司风险管理，建立标准、有效的风险把握体系，提高风险防范力量，保证公司平安、稳健运行，提高经营管理水平，依据?中华人民共和国公司法?、?中华人民共和国证券法?、?中华人民共和国会计法?和?企业内部把握根本标准?、?企业内部把握应用指引?等有关法律法规和标准性文件以及?公司章程?的规定，结合公司实际状况，制定本制度。 第二条 本制度适用于本公司及所属全资子公司〔以下简称“子公司〞〕、分公司和控股子公司〔简称“所属企业〞)。涉及质量管理体系、环保管理体系、职业健康平安管理体系等体系认证有关的风险管理参照体系文件的要求执行。 第三条 风险是指将来的不确定性对公司实现其经营目标的负面影响。 第四条 风险管理，是指围绕战略目标，通过在管理的各环节和经营过程中执行风险管理根本流程，培育良好的风险管理文化，建立健全全面风险管理体系，为实现风险管理的总体目标供给保证的过程和方法。 第五条 风险管理的目标是确保本公司经营管理活动健康进行，躲避和削减风险可能造成的损失，保证战略目标的实现。 第六条 依据公司目标的不同，公司风险可分为外部环境风险、内部环境风险、相关方风险，也可以进一步细分为战略风险、经营风险、财务风险和法律风险。包括但不限于销售风险、选购风险、平安风险、产品质量风险、存货风险、工程建设风险、投资风险、保密风险、担保风险、经营决策风险等。 第七条 按风险对公司的影响程度，分为“大〞、“中〞、“小〞。公司风险认定标准与公司内部把握缺陷认定标准原那么保持全都。 〔一〕财务报告风险〔把握缺陷〕认定标准 公司确定的财务报告风险评价的定量、定性标准如下： 风险〔缺陷〕影响程度 定义 认定标准 定量标准 定性标准 大 指一个或多个风险〔把握缺陷〕的组合，可能导致企业严峻偏离把握目标。 财务报表的错报金额落在如下区间： 1、错报≥营业收入总额的4%； 2、错报≥利润总额的10%。 1、董事、监事、高级管理人员滥用职权，发生贪污、受贿、挪用公款等舞弊行为； 2、财务报告存在重大错报，而在内部审查过程中未觉察； 3、未设立内部监督机构，内部把握无效； 4、重要业务缺乏制度把握或制度体系失效。 中 指一个或多个风险〔把握缺陷〕的组合，其严峻程度和经济后果低于重大风险〔缺陷〕，但是仍有可能导致企业偏离把握目标。 财务报表的错报金额落在如下区间： 1、营业收入的2%≤错报＜经营收入总额的4%； 2、利润总额的5%≤错报＜利润总额的10% 1、未按公认会计准那么选择和应用会计政策； 2、当期财务报告存在重要错报，未能识别该错报； 3、重要业务制度或系统存在缺陷； 4、未建立反舞弊程序和把握措施。 小 其他风险〔把握缺陷〕。 财务报表的错报金额落在如下区间： 1、错报＜营业收入的2%； 2、错报＜利润总额的5%。 其他风险〔把握缺陷〕。 〔二〕非财务报告风险〔把握缺陷〕认定标准 风险〔缺陷〕影响程度 定义 认定标准 定量标准 定性标准 大 1、风险〔缺陷〕可能导致或导致的财产损失； 2、其它对公司造成的负面影响程度。 直接财产损失500万元以上。 违反国家法律法规或标准性文件并受到重大惩罚、重大决策程序不科学、制度缺失可能导致内部把握系统性失效、重大或重要缺陷未得到整改、其他对公司负面影响重大的情形。 中 1、风险〔缺陷〕可能导致或导致的财产损失； 2、其它对公司造成的负面影响程度。 直接财产损失200万元-500万元〔含〕。 对公司的战略制定、实施，对公司经营产生中度影响，对到达营运目标或关键业绩指标产生局部负面影响；关键岗位人员流失严峻；违反企业内部规章，形成较大金额损失；其他对公司产生较大负面影响的情形。 小 1、风险〔缺陷〕可能导致或导致的财产损失； 2、其它对公司造成的负面影响程度。 直接财产损失200万元以下〔含〕。 其他风险〔把握缺陷〕。 第二章 风险管理原那么、总体目标、关键内容、根本程序 第八条 风险管理遵循以下原那么： 〔一〕战略导向原那么：以本公司进展战略为导向，从战略目标动身，为实现战略目标效劳； 〔二〕重