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2008 年经营管理目标责任书
(财务部)
为充分调动财务部经营管理人员的积极性,确保总经理室下达给财务部会计
核算与财务管理的责任落实与目标实现。加强各部门经营管理的工作责任,共同
努力完成 2008 年的经营任务,保证: (1)、会计核算的经济效益与财务管理的信
息决策效能; (2 )、营运资金周转效率; (3 )、库存物资的安全与完整; (4 )、成本
控制的效益最大化; (5 )、财务稽核的监察力度等, 完善部门为主体的服务质量工
作体系,适应酒店的发展需要,真正确立河南天地粤海酒店的形象, 财务 部
与酒店签订以下责任书:
一、 2008 年度经营管理考核期间: 2008 年 1 月 1 日12 月 31 日
二、服从酒店安排, 认真完成 2008 年会计核算与财务管理工作, 并根据酒店的要
求,做好经营任务的分解、落实,做到按月指标开展经营管理工作,按季度接受
酒店考核奖罚。
三、经营责任指标考核范围:确保酒店完成整体经营责任指标,高效、优质的完
成会计核算与财务管理职能目标
(一)、量化指标考核
1、经营毛利润指标
财务部奖惩考核与全酒店 GOP完成情况挂钩, 2008 年酒店全年实现经营毛利润
(GOP)目标 781 万元。
经 营 期 GOP指标分解
第一季度 65 万元
第二季度 198 万元
第三季度 204 万元
第四季度 314 万元
合 计 781 万元
2、通过收益管理与税务筹划, 有效的协助并促进营业收入的增长与经营目标的实
现。
3、通过财务与成本控制精细化管理, 实质性的支持与配合餐饮部实现 55%毛利率
目标。
4 、应付员工薪酬与福利控制指标
2008 年协助人事部 完成 1561 万元应付薪酬与福利的控制目标。
5、能源费用控制指标
2008 年 协助 工程部 完成 550 万元能源费用控制目标。
第 1 页 共 6 页
6、总控并协助其他部门完成 2008 年其他直接经营性费用 764 万元控制目标。
(二)、非量化指标
1、加速营业资金的回收与流动,降低资金成本并提高营运资金的使用效率。
2、保证物资的安全与完整, 加速物资的周转使用效率; 建立物资最佳库存量与定
额管理体系,降低库存成本。
3、建立健全坚实的会计核算基础,合理划分经营性支出与非经营性支出的界限。
保证会计核算数据的客观性、及时性、明晰性。
4 、采取先进、 科学、 系统的财务管理手段, 提高成本分析与控制水平, 充分发挥
财务管理信息预测、决策效能。
5、熟悉各项税收法律、法规,进行税务筹划,有效的降低税务成本。
四、经营责任考核奖罚体系
1、根据酒店下达的各项量化指标, 以每季度为结算单位, 超出部分将给予部门责
任人奖励;如未完成酒店下达的各项量化指标,按未完成比例的扣罚责任人当月
工资(具体见财务部考核奖惩方案) 。
2、各项非量化指标考核纳入 C 级经理以上季度绩效考核体系。
五、要积极为一线部门保驾护航,认真负责,提前做好各项准备工作,必须全方
位保证酒店各项经营管理活动,做到一切围绕经营,主动承担责任,确保酒店经
营
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