公司财务部工作制度及岗位职责(2).docxVIP

一、财务部工作制度 在＊ *公司各项财务会计制度的指导下， 在中心主任的领导下 ,制定并组织实施财务内控制度，搞好财经管理工作。 1、资金预算制度 （ 1)根据采购任务建立采购资金预算制度， 逐月编制资金预算表及上月实际与预计比较的资金运用表。并按规定呈送相关部门掌握采购资金的运用情况。 (2)协助中心主任筹措调度好资金，并于次月十日前按月将有关银行贷款额度可动用资金、存款余额等编制 “银行借款明细表 呈中心主任审核作为决策的参考。 2、资金控制制度 根据采购资金计划做好日常采购中的资金控制制度 .达到资金运用的最高效益。3、财务控制制度 (1）应随时核对零用金与库存现金，并维持最少额度。 （ 2）各项支出要以核准的 合同 或订单为依据并分责办理。 应尽可能以支票支付，支票的使用保管严格按支票管理的有关规定执行 . 各项付款凭证一经支付，应即加盖付讫（或转讫 )章。以防重复支款。 财会人员要相互制约。出纳与会计、 财务主管与会计主管、收款与账务要予以分立，避免集中一人 . 定期举行资产的全面盘点 ,一般一年一次。盘点结果呈报中心主任核准后作账务处理 .不得擅自对盘盈或盘亏资产处理。 财务人员处理业务尽可能遵循中心的各项书面管理手册规定制度。 4、财务内部稽核制度 （ 1）中心主任或部主任指（ 2)定专人执行稽核工作。主要稽核范围为账务和财务以及其他需要稽核的项目 . （ 3）稽核人员对所审核的事项负 责任 ,（4) 应保守秘密， （ 5）写出稽核报告呈各有关领 导。 （ 6）账务的稽核遵照账务管理的有关规定进行。 （ 7）财务的稽核严格按其财务制度和规定进行 . （ 8)其他稽核按相关规定进行。5、采购物料付款制度 （ 1）财务部门在接到采购部传来的 “合同 (2 ）（或订单） “材料验收报告表 ”（,3）应与发票核对无误后办理付款 . (4）如果属分批验收的， (5）财务部在接到第一批物料验收报告表后， （ 6)按前次程序办 理。 （7)对于购入材料须试车检验者 ,（ 8)其订立 合同 (9)部分， (10）依 合同（11) 规定办理付款；未订 合同（ 12）部分，（13) 依采购部门呈准的付款条件办理付款 . （ 14)短交应补足者， （ 15）财务部门依照实收数量给予付款。 （ 16）超交者应经部主任核实后依实收数量进行付款， （17）否则仅依定货数付款。 （ 18)财务部付款时按照支款审批程序规定办理， （ 19)办事人员不（ 20）得拖延。6、会计档案管理制度 (1）本中心的会计凭证、账簿、报表、会计文件和其他有保存 价值的资料 ,(2) 均应归档。 （3）会计凭证应按月、按编号逐月装订成册 ,（4) 标（ 5）明月份、季度、年起止、号数、单据张数， （ 6)由有关人员签名（ 7）盖章（包括制证、审核、记账、主管）装订后移送 专人保管，（ 8）分类填制目录。 （9）会计档案不 (10）得携带外出， （11）凡查阅、复（ 12）制、摘录档案 ,(13）须经中心主任批准。 岗位职责 7、部主任负责组织本中心的下列工作 （ 1）主持编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划、拟定资金筹措和使用方案。开辟财源，（ 2）有效的使用资金。 （3) 进行采购成本费用的预算、计划、控制、核算、分析和考核 .督促本中心有关部门降低消费 ,（ 4）节约费用， （ 5）提高经济效益。 (6）建立健全会计核算制度， （ 7）利用财务会计资料进项采购供应活动的经济分析。 （ 8）严格财经纪律， （ 9）规避财务 风险 ，（ 10）协助中心主任搞好资金制度 (11）承办中心领导交给的其他工作。 8、会计主管岗位职责 （ 1)严格按照《会计法》及集团公司、平朔总公司的财务管理制度， （2）组织好会计核算工作。 （ 3)按照公司的 经营 计划组织编制年度财务计划， （ 4)促进各项经济指 (5）标（ 6）的实现和完成财务会计工作任务。有效的组织会计日常控制与监督 ,(7 ）实行会计指（ 8）标（ 9） 归口分级管理， （ 10）层层落实 ,（ 11）严格控制和监督各项费用的支出。 （ 3)建立健全各项财务会计制度， 根据公司业务的特点、 管理的要求和会计业务的实际， 建立会计核算体系 ,合理组织会计核算工作。并加以控制，确实发挥各项制度的作用。 （ 4）负责财务报表、费用支出报表、年度决算报表的组织编报工作。 (5）负责财务计划执行情况的分析、 经营成果的考核工作；开展经济活动分析和原始资料的收集整理工作 ,并及时向领导提出合理化建议。 加强业务学习， 努力 提高职工素质，坚持原则 ,积极配合各业务部门的工作。9、资金主管岗位职责 （ 1）贯彻执行国家财经法令政策， （ 2）严格按照各项规章制度办事。 （ 3)负责采购中心运营资金的筹集