企业的现金支付能力由什么决定.pptxVIP

企业的现金支付能力，或者说企业的造血功能，是由企业的生产经营活动和企业的投融资活动共同决定的，即：企业的现金支付能力 = 企业的营运资本-营运资金需求 为中华民族的伟大复兴而努力奋斗！货币资金短期借款短期投资应收票据经营性资产应付票据经营性负债非流动资产非流动负债为中华民族的伟大复兴而努力奋斗！状态现金支付能力营运资金需求营运资本1．协调且有造血能力000并且营运资金需求2．资金大量富裕0003．经营活动协调且有支付能力000,但其绝对值小于营运资金需求的绝对值4．有造血功能但贫血000,但其绝对值大于营运资金需求的绝对值5．协调但有支付困难000但营运资金需求6．严重不协调000为中华民族的伟大复兴而努力奋斗！年份200220012000货币性资产7,933,902.08 22,484,262.00 21,084,878.00 货币性负债75,400,000.00 72,978,960.00 65,450,000.00 现金支付能力-67,466,097.92 -50,494,698.00 -44,365,122.00 经营性流动资产101,282,569.92 105,408,234.00 103,388,666.00 经营性流动负债33,044,288.00 36,289,776.00 41,266,576.00 营运资金需求68,238,281.92 69,118,458.