上市公司出差管理办法.docxVIP

上市公司出差管理办法 为加强XXX公司费用管理，加强财务监督与控制，结合公司实际情况，特制定本规定。 一、适用范围和原则 （一）范围：本规定适用对象为XXX公司全体员工。 （二）原则： 1、公司各部门人员要本着合理、节约、高效的原则使用差旅费。 2、能够通过其他方式解决的事务，尽量不安排出差，禁止以出差为由外出旅游或参加其他私人性质的活动。 3、出差结束后必须向上级主管汇报工作成果并提交《工作日志》,上级主管对差旅费使用情况进行管理，财务部门依据预算对差旅费用进行监督和审核。 二、出差申请审批流程 出差人员必须于出差前填写《出差申请单》，经审批通过后方能出行。 出差审批流程：公司副总经理以上出差，需报董事长、总经理审批；经营单位、部门负责人出差，需报总经理审批；其他员工，需报本部门部长、分管领导审批。国外出差需报董事长和总经理审批。出差人员凭《出差申请单》到财务部借支差费。 三、报销程序： 参照《XXX公司XXXXX年财务收支审批制度》中的预算内费用支出审批程序执行。 四、差旅费标准 （一）疆内出差当天返回按20元/日/人，出差二天及二天以上的： 1、XXX公司董事长、总经理、首席运营官：250元/日； 2、XXX公司副总经理：200元/日； 3、XXX公司职能部门部门长、营销管理中心及XXX服务中心负责 人、各经营单位总经理：180元/日； 4、经营单位二级部门部门长：150元/日； 5、员工：120元/日。 （二）疆外出差： 1、XXX公司董事长、总经理、首席运营官：350元/日； 2、XXX公司副总经理：300元/日； 3、XXX公司职能部门部门长、营销管理中心及XXX服务中心负责人、各经营单位总经理：250元/日； 4、经营单位二级部门部门长：200元/日； 5、员工：180元/日。 （三）出差人员在返回后须提供路途往返车、船、飞机票等与出差有关的有效票据，并按实际发生额报销。 （四）借调到外单位工作的人员，其差旅费、伙食补助费均由借调单位负担。 五、外出参加会议、培训学习 （一）对于外出参加会议或培训的人员，报销时需提供审批程序及会议或培训通知。 （二）若会务费/培训费中已含食宿费用，则不再报销差费。只核报培训费（会务费）往返差旅费、往返途中差旅费按出差标准执行。 （三）外出参加会议或培训，包食不包宿的按差旅费标准80%执行，核报往返车票，培训费（会务费）和往返途中差旅费。包宿不包食的按差旅费标准40%执行，核报往返车票，培训费（会务费）和往返途中差旅费。 （四）若会务费/培训费中不含食宿费用，按出差标准报销差旅费用。 （五）由接待方邀请并由对方承担各项费用的出差人员，不再报销差旅费。 六、出差必须遵照出差审批流程，获准后方可履行报销流程。 七、搭乘交通工具及报销费用的规定： （一）公司要求出差人员搭乘火车（硬卧）公交班车出差，费用实报实销。 （二）出差经流程审批同意乘飞机的，费用实报实销；未同意乘坐飞机，报销时只核报乘火车或班车（含差费）费用，超出部分由个人承担。 八、附则 1、出差期间，超出规定标准的相关费用或因游览或非工作需要参加的活动费用，均由个人承担。 2、各子、分公司人员疆外出差必须以0A形式报XXX公司董事长、总经理批准。因公出国办理业务，必须事先书面报告申请逐级审批，明确差旅费标准，待XXX公司批准后执行。 3、XXX公司严格执行出差逐级审批制度，未按流程批准出差的,不予报销差旅费，并按旷工处理。 4、该办法自下发之日起执行，公司原有相关规定同时废止，解释权归企管（人力资源）部。