财务部的职责和权限.pdfVIP

财务部的职责和权限： 部门使命： 1、反映公司的财务状况、经营成果和现金流量，并对公司经营活动和财务收支进 展指导和监视。 2、公司资金管理部门。 3、保障和维护公司经济活动有序、安康开展。 4、保障公司正常生产的连续性和秩序性， 使仓库作业合理化， 减少库存资金占用。 管理权限： 管理职能： 1、有权对下属部门经营活动和财务 1、组织下属部门会计核算、 会计指导和监视 收支进展反映和指导和监视。 及财务管理工作。 2、公司资金运作管理。 2、负责为公司各单位和部门提供资金结算业 3、负责公司所属单位、 控股 ( 参股 ) 务和效劳。 公司范围内的审计和监视。 3、依据审计和监视制度，对公司各子公司、 4、负责仓库日常工作的全面管理 部的经济活动及其记录反映的真实性、 合 法性、 效益性进展审核， 取得证据， 做出 评价；监视和查处经济活动中损害公司利 益的行为。 4、利用好库容、 加快货物周转、 提高保管质 量、有良好的仓库管理平安保障 1.1 执行国家规定的 ?企业会计准那么 ?、?企业会计制度 ?和有 关统一的财经制度； 1.2 制定公司内部财务、会计制度和工作程序，组织实施并监 视执行。 组织 2.1 负责审查公司各子公司、部个别会计报表，并编制公司合 公司 并报表； 及下 2.2 负责公司合并报表分析 , 并编制分析报告 , 向主管副总及总 属各 经理汇报； 子公 2.3 负责编制公司银行存款余额调节表； 司会 2.4 负责编制领导安排的其它报表。 计核 3.1 负责监视公司各子公司、部按照会计确认收入的原那么正 算、 确地进展收入的核算； 会 3.2 负责监视公司各子公司、部产品售价是否在公司决策层核 计指 定的范围内， 假设有偏差， 及时向决策层会做出书面报告； 导和 3.3 负责公司正确进展收入的核算。 监视 4.1 负责检查公司各子公司、部往来核算的正确性，特别是应 及财 收及应付款项的正确性； 务管 4.2 负责公司往来核算 , 设置往来明细账； 理工 4.3 负责公司外单位借款及个人借款的催收工作，防止公司资 作 金被占用。 5.1 负责监视公司各子公司、 部采用正确的方法进展本钱核算， 确保数字准确，真实可靠； 5.2 负责监控公司各子公司、部每月采用方案号管理方式计算 出的毛利率变动情况，假设出现异常，立即向公司领导报 告； 5.3 负责检查公司各子公司、部存货管理情况，向综合管理部