加强学校精细化管理,促进二级院部内部控制制度的健全.docxVIP

编号： JSB-201版次： 编号： JSB-201 版次： D/0 生效日期：2015.11.7 页码： PAGE #/3 二级院部财务审计工作办法 创高职名校 施优教于民 创高职名校 施优教于民 山东商业职业技术学院 为加强学校精细化管理，促进二级院部内部控制制度的健全与有效性， 规范资金的 使用与管理，保证学校资金、资产的安全完整，学校决定开展二级院部财务审计工作。 为明确审计范围，突出重点，确保审计工作质量，现制定二级院部财务审计工作办法如 下： 一、组织领导 成立学校二级院部财务审计工作领导小组，负责对审计工作进行统一组织领导。 组长：钱乃余 副组长：罗金凤李玫 成员：商琳王平安王光曲永照 领导小组下设办公室，办公室设在纪检审计部，负责学校二级院部财务审计工作的 具体业务。 主任：商琳 副主任：王平安 成员：李长斌孙霁月王永慧张琰孙慧茹 二、审计依据： 《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》、《教育系统 内部审计工作规定》等法律法规和学校财务管理制度等 三、审计对象、方式、时间、期间 1、审计对象：二级院部。 2、审计方式：根据学校安排与审计工作计划，成立审计工作小组，对二级院部分 批进行审计。 3、审计时间：3—4周。 4、审计期间：按年度（审计年度1月1日一12月31日）审计，重大事项可追溯 到以前年度。 四、审计主要内容 1、预算管理 二级