商业银行经营管理2013级完整教学课件.pptx

商业银行经营管理2013级完整教学课件;商业银行经营管理;;教学大纲;;第 1 章;学习目标;一、什么是商业银行;;;;现代银行;;;2014年开始民营银行的试点。目前首批5家民营银行已全部开业。 2015.6.22银监会发布《关于促进民营银行发展的指导意见》，标志着民营银行全面开放。截止6月底，有40多家民营企业向银监会提出设立民营银行的意向。;首批5家民营银行试点情况 ;二、商业银行的经营目标;安全性目标;流动性目标;效益性目标; 三、商业银行的经营环境;互联网环境在深刻影响并改变着金融业;;;;;;;;政府政策及法规对银行业的影响;/ ;第 2 章;学习目标;银行主要财务报表;第一节　资产负债表;银行资产项目;银行负债和净值;例：;;第二节　利润表;收入;支出;利润;各项之间的关系;另一种划分：;营业收入;营业支出;;中国工商银行2014年报;利润;例：;第三节　现金流量表;现金流量表;银行的现金来源（流入）;银行的现金运用（流出）;中国工商银行股份有限公司现金流量表 ;第3章;学习目标;;第一节　银行绩效评价的内容和体系 ;;;评价公司股票价值的基本公式 ;影响股票价值的因素 ;银行绩效评价体系;　　;　　;;单位：百万元;;摘自中国工商银行2013年报;;清偿力和安全性指标;第二节　银行绩效评估的方法;杜邦分析法;;两因素的杜邦分析法;某银行风险－收益交替表 ;三因素的杜邦分析法;;四因素分析法;四因素分析法;四因素分析法;;;例：;ROA的分解计算分析;第4章 商业银行资本金管理 ;学习目标;第一节 银行资本金的功能和构成;银行资本的构成;另一种划分：;;;;;;第二节 银行资本充足性及其测定;政府监管角度的资本充足率衡量;巴塞尔协议;巴塞尔协议I;;例题;;计算结果;1999年6月提出了巴塞尔协议Ⅱ的框架，2001年发布了巴塞尔协议Ⅱ的征求意见稿，2003年5月公布了征求意见第三稿，2004年6月30日公布了最后定稿，2006年开始在成员国开始实施。 巴塞尔协议Ⅱ由概述、协议草案和辅助性文件三部分组成，并在最低资本充足要求的基础上，提出了监管部门对资本充足率的监督检查和市场约束的新规定，形成了资本监管的“三大支柱”。 巴塞尔协议Ⅱ的目标：一是继续促进金融体系???安全性和稳健性，至少维持金融体系目前的资本总体水平；二是促进公平竞争；三是提供更全面的处理风险的方案；四是使处理资本充足率的各种方法更为敏感地反映银行头寸及其业务的风险程序。 ;巴塞尔协议Ⅱ的主要内容; ;巴塞尔协议Ⅲ ;巴塞尔协议Ⅲ;巴塞尔协议Ⅲ的主要内容;杠杆比率要求 巴塞尔协议Ⅲ把杠杆率作为风险资本要求的补充指标，并纳入第一支柱框架。 杠杆率被定义为一级资本与总风险暴露的比率，监管红线为3%。 流动性风险监管 巴塞尔委员会在2010年12月发布了《流动性风险计量、标准和监测的国际框架》，并建立了流动性覆盖率（Liquidity coverage ratio）和净稳定资金比率（Net stable funding ratio）两个流动性监管指标。 流动性覆盖率定义为流动性资产储备与未来30日的资金净流出量的比值，并要求该比值不低于100%。 净稳定资金比率定义为可用的稳定资金与所需的稳定资金之比，这个比率必须大于100%。 ;微观审慎监管 留存超额资本 留存超额资本旨在确保银行在非压力时期建立超额资本用于发生损失时吸收损失。 银行除满足最低资本要求外，还应满足2.5%的留存超额资本，并且必须全部用核心一级资本来满足。 逆周期超额资本 逆周期超额资本旨在确保银行业资本要求要考虑银行运营所面临的宏观金融环境。 巴塞尔委员会要求商业银行计提风险加权资产的0%-2.5%作为逆周期超额资本。 系统重要性银行及其相关监管 系统重要性银行应该具有超过最低标准的损失吸收能力，巴塞尔委员会对系统重要性银行增加了附加资本、应急资本、自救债务等。 ;; 2013年11月11日，金融稳定理事会（FSB）公布2013年全球系统重要性银行（G-SIFIs）名单，名单中包括29家入选银行。工行首次入选该名单，也与中国银行成为名单29家银行中仅有的两家中资银行。 ;过渡期安排 巴塞尔委员会为了确保银行可以有充足的时间通过调节利润分配、资本筹集等手段，以达到更高的资本要求，当然也是为了使银行能够继续放贷以支持经济稳定发展，对实施巴塞尔协议Ⅲ安排了较长的过渡期。;中国版巴III;第三节　银行资本管理对策;一、分子对策;内源资本管理;内源资本管理;;例题;;银行资产增长模型;;;;外源资本管理;;;例题; 预计收入或支出项目;二、分母对策;;第5章 商业银行负债业务管理 ;学习目标;第一节 银行负债的作用和构成;一、商业银行负债的概念;二、银行负债的作用;三、银行负债的构成;