kxx股份公司业务流程二（ppt 72).pptVIP

后勤物资领用签审流程 需用单位 人事行政部 财务部 填制领料单 领料单 1 4 贵重物、接待物由部长以上领导签字 经办人签字 领料单 1 4 保管在领料单上签发 物 物 领料单 2 保管登记台帐 经办人领用 领料单 3 记帐 * 第三十一页，共七十三页。 成品出货﹁汽运提货﹂流程 核算会计 销售办 客 户 分厂会计 地磅房 成品保管 客户需货时 提货单 6 空车过磅 装货 重车过磅 填写毛重 门　卫 记帐键入电脑月底会计对帐 核对放行 提货单 2 过磅单 ４ 记帐 6 3 过磅单 ４ １ 提货单 1 缴款 发票 1 发运单 5 6 6 发 票 2 发票 3 说明：1-赊销时，直接开发运单，执行成品出货流程， 　　　 按合同期限付款后，再给客户开发票。 　　　2-提货单按照装车辆填写，一车一单。 保管签字 提货单 提货单 6 3 提货单 6 3 6 提货单 ４ 6 提货单 ４ 6 发运单 1 发运单 3 提货单 5 开立发运单 发运单 2 6 交出纳收款后开立发票 6 记帐月底保管对帐 * 第三十二页，共七十三页。 6 6 成品调货至储运站流程 销售办公室 车站储运室 司 机 分厂会计 地磅房 成品仓库 通过地铁办安排 每早传真 发货审批表 传真 提货单 6 空车过磅 装货 重车过磅 填写毛重净重 门　卫 记帐键入电脑月底会计对帐 核对放行 过磅单 ４ 过磅单 ４ １ 提货单 ４ 提货单 ４ 提货单 1 车皮计划 发货审批表 发货指令 发运日期和车皮号 报 仓管签字 3 6 提货单 提货单 6 3 提货单 6 3 提货单 4 6 提货单 4 6 记帐月底保管对帐 记帐键入电脑月底会计对帐 * 第三十三页，共七十三页。 盘点作业流程 财务部 公司会计 分厂会计 仓管员 盘存表 盘存表 盘存表 附盘存说明 会计帐 明细帐 实地实物盘存 每年1~10、12月为抽查盘存，11月为全面盘存 共同查帐 核对凭证查找原因 OK NG * 第三十四页，共七十三页。 财务作业 * 第三十五页，共七十三页。 执行部门 裁决主管 财务 出纳 财务流程基本模型 工作计划或申请单 1、预算 申请 核准 存档 借款单 2、借款 核准 核对 报帐签审单 3、请款 核准 与预算或制度规定核对 发票 及 执行结果 + 转帐传票 4、付款 支付 支付计划及支付方式 主管核准 + 核对 OK 可能存在也可能不存在 * 第三十六页，共七十三页。 各部门 财务部 集团财经部 各部门填写资金收支预估包括销货收入、工程款、原材料款、咨询费、工资、维修费等 月资金需求计划签审流程 资金流量计划表 1 3 财务部将前期发生下月到期的应付帐款加入完成下月资金流量表 资金流量计划表 1 3 科长签审 部长签审 副总签审 财经管理部填写提供的资金总额并由部长终审 资金流量计划表 1 存档 * 第三十七页，共七十三页。 各部门 总经理 财务部 部门或个人填写借款申请 采购以外的借款签审流程 终审 借款申请单和附件 1 3 科长签审 部长签审 副总签审 借款申请单和附件 1 3 借款申请单和附件 1 3 借款申请单和附件 1 3 核算会计核对单据 2000元以上 1万元以上 * 第三十八页，共七十三页。 各部门 总经理 财务部 部门或个人填写借款申请 合同借款签审流程 终审 借款申请单和附件 1 3 科长签审 部长签审 分管副总签审 借款申请单和附件 1 3 借款申请单和附件 1 3 借款申请单和附件 1 3 核算会计核对单据 1万元以上 * 第三十九页，共七十三页。 工程决算签审程序 施工单位 财务部预决算科 工程部 总经理