4销售与收款核算与管理.pptVIP

设定往来账龄区间 结算方式 企业销售货款的结算方式主要有：现金、支票、汇兑、银行汇票、商业汇票、银行本票、托收承付和委托收款等。 结算方式用于收款环节，不同的结算方式管理要求不同，如对支票等需要登记支票号以便加强对支票的管理和进行银行对账。 结算方式将用于转账处理中，结算方式不同，收款信息转化为会计凭证对应的会计科目也可能不同。 其他一些初始设置 税种、税率定义：将销售所涉及的税种、税率输入到税率库中。 公式定义：将费用分摊、销售利润等计算公式按系统给出的一套语言的语法归则，定义出计算公式。 打印格式定义：将输出的各种账表的打印格式画出，并给出取数公式。 凭证模板的定义：根据各类销售方式和结算方式，设置生成转账凭证的凭证模板。此项内容也可在自动转帐模块中定义。  第五节 销售与收款业务处理 主要内容 销售价格管理 客户信用管理 日常单据的录入 单据的审核、记账 往来核销 坏帐处理 销售价格管理 包含以下四部分内容： 设置价格级别 商品价格管理 客户折扣率管理 批量折扣率管理 综合价格级别、商品价格、客户折扣及批量折扣四个因素： 客户购买某种产品的价格= 商品价格×客户折扣率×批量折扣率 销售价格管理将运用于销售活动的多个环节。 销售价格管理 ——设置价格级别 对商品价格进行分级管理。价格的分级管理如下表所示： 不同的价格级别可以设定不同价格算法，有关参数可以来源于商品档案，如参考成本、最新成本、计划单价等。 在设置客户档案时，将根据客户的不同特征选择其适合的价格级别。 销售价格管理 ——商品价格管理 根据所设定的价格级别，确定不同商品不同级别的具体价格。如下表所示： 参考成本：来源于商品档案。 批发价、零售价和海外价三个栏目来源于价格级别，不同级别的价格可以通过级别设置中的算法由系统自行计算，也可以由用户手工维护。 销售价格管理 ——客户折扣率管理 针对不同客户给予不同的折扣率。客户折扣率管理如下表所示： 不同客户购买不同产品时可适用于不同的折扣率，客户折扣率表可以实现三种情形： 1、如果客户为空，则表明所有客户适用相同的折扣率； 2、如果商品为空，则表明所有商品适用相同的折扣率； 3、商品与客户均不为空，表明不同的“客户+商品”适用不同的折扣率。 销售价格管理 ——批量折扣率管理 企业提供批量折扣，鼓励客户批量购买。不同商品可适合于不同的批量折扣率，同时不同客户也可适合于不同的批量折扣率。批量折扣率表如下表所示： 如果客户为空，则表明所有客户适用相同的折扣率； 如果商品为空，则表明所有商品适用相同的折扣率； 商品与客户均不为空，表明不同的“客户+商品”适用不同的折扣率。 客户信用管理 包含以下四部分内容： 信用控制环节 信用额度控制 信用期间管理 客户信用管理——信用控制环节 用户可以选择在销售活动的一些环节实施信用检查。 可以被选用做信用控制的单据包括：销售合同、销售发票、销售出库单； 用户可以同时选择多个信用控制单据。则在做相关业务时，系统都将提供信用控制。 选择信用控制的时点：单据保存、单据审核。一般而言，只允许选择一个信用检查的时点。 客户信用管理——信用额度控制 在信用控制环节出现超出信用额度事件时，系统提供两种信用控制方式：一是提示超信用，二是超信用审批。 方式一：在业务处理过程中，系统将给出超信用提示，但是不控制后续环节的开展。 方式二：系统将控制后续环节的开展，等待专人审批，审批通过后方可继续后续处理环节。 客户信用管理——信用额度控制 登录系统时，系统将提供客户的超信用额度预警。信用额度预警单如下表所示： 客户信用管理——信用期间管理 根据客户付款条件所规定的信用期间，开出销售发票后如果信用期间已经结束，而客户仍然没有付款结算，则登录系统时，系统将提供单据的信用期间过期预警。系统生成逾期未收款清单，如下表所示： 日常单据的录入 销售报价单的输入 销售合同的输入 销售发票的输入 收款单的输入 退货单的输入 销售报价单的输入 销售报价单的输入 “年月日”：单据时间，默认值为系统时间 报价单号：系统自动给出，连续且不允许重号。 销售报价单的销售方式、客户信息、销售部门、业务员、商品信息等都可以参照基础设置中的相关档案，从档案中自动获取，准确性和输入效率。 销售报价 = 销售单价 * 客户折扣比率 * 批量折扣率 销售金额 = 销售数量×销售报价 对于一般企业而言，对外报价采用含税价格 审核销售报价单 销售报价单是销售流程中的可选环节，而非必选环节。 销售合同的输入 销售合同的输入 “报价单” ：报价单上的相关信息都将自动传递给销售合同，商品的销售单价为含税单价，即报价单的销售报价。 “年