固定资产管理(3).pptVIP

而后出现折旧清单。 五、折旧分配 折旧分配表是编制记账凭证、把计提折旧分配额分配到有关成本费用的依据，折旧分配表有两种类型：部门折旧分配表和类别折旧分配表。 已结账期间的折旧分配表的分配条件不能修改。 手工修改当月折旧额【操作步骤】 1、在期间选择列表中选择附有“最新”字样的期间，只有该期间的折旧清单中的月折旧额是可以修改的。 2、执行快捷键[Ctrl+Alt+g ]，打开修改折旧额开关。 3、双击要修改的单元格，把系统自动计算的月折旧额改为您要计提月折旧额。 4、请回答“是否以后每次计提折旧继承该值？”，如果“是”，则以后该资产每次计提折旧不按公式计提，按修改后的值计提折旧。如果“否”，则以后每次计提还按折旧方法公式计算月折旧额。 六、生成凭证 资产增加、减少、累计折旧调整、以及折旧分配等记账凭证。 制单有两种途径： 1、在业务发生后立即制单 2、在期末批量制单（建议使用此方法） 2、在月末结帐前批量完成制单登账业务 A、利用折旧分配表制作凭证时，所有缺省内容都可以修改、增加、删除。 B、制单人应在总帐系统有制单权限。 C、凭证的修改和删除只能在本系统完成。 1、如果在设置-选项 中选择“业务发生后立即制单”会自动进入“填制凭证”界面，生成部分缺省的不完整凭证。 批量制单操作步骤 1、点击“批量制单”后，进入“制单选择”，双击“制单”变成红字的Y。 2、点击“制单设置”，将相应科目编码录入。 3、点击“制单”后出现以下界面，点击保存后，此凭证即生成。 月末处理 1、当总账记账完毕，固定资产系统才可以进行对账，若对账平衡，则可以开始结账。 2、若在财务接口中选择“在对账不平情况下允许固定资产月末结帐。”则可以直接月末结帐。 对帐不受限制，结帐前应进行对账。 对账 平衡 结帐 一、对账 二、月末结账 1、结账后，所有的数据 资料将不能再进行修改。 2、本月不做结账，系统将不允许下一个会计期间的数据。 3、结账前一定要做好数据备份。 三、取消结账 工具菜单下“恢复月末结账前状态” 操作注意事项： 1、登录账套 时应要恢复月份登录。 2、必须在总账系统未进行月末结账前使用。 3、如果已进行年末处理，不允许再执行反结账。 4、一旦成本系统提取了某期的数据，则该期不能进行反结账。 谢谢大家！ 2002-01-16 。 。 固定资产管理 天津用友公司 客户服务中心 培训部 马玉环 一、固定资产核算基本原则 本系统对固定资产采用严格的序时管理，序时到日，以某个日期进行编辑后，以后的编辑必须在此日期之后。删除时，必须删除后序的工作，才能删除前一步的工作。 变动后折旧计算和分配汇总原则 发生与折旧计算有关的变动后，加速折 旧法在变动生效的当期以净值作为计提原值，以剩余使用年限为计提年限计算折旧；直线法仍按原公式计算。 原值、累计折旧、净残值(率)、使用状况调整，下月生效；折旧方法、使用年限调整当月生效。 变动后折旧计算和分配汇总原则 如果设置\选项中，“当月初使用月份=使用年限-1 时，是否将折旧提足(工作量法除外)”的判断结果为‘是’时，该月折旧额=净值-净残值，并且不能修改。如果判断为‘否’时，则该月不提足，并且可以手工修改，但如果以后各月按公式计算的月折旧率或月折旧额是负数，系统认为公式无效，令月折旧率=0,月折旧额=净值-残值。 设置账套参数 1、相关约定与说明 ：请选择“我同意”，否则 将无法进行初始化工作。 2、启用月份：如果需向总账系统传递凭证，则固定资产系统的启用月份不得在总账系统的启用月份之后。启用日期确定后，在该日期前的所有固定资产都将作为期初数据，在启用日期开始计提折旧。 3、折旧信息：选择主要的折旧方法，系统设定每个月均计提折旧，但用户也可自行设定相应的周期。 2、启用月份：如果需向总账系统传递凭证，则固定产系统的启用月份不得在总账系统的启用月份之后。启用日期确定后，在该日期前的所有固定资产都将作为期初数据，在启用日期开始计提折旧。 启用月份 3、折旧信息 选择主要折旧方法，系统设定为每月提折旧，也可自己设定相应周期。 4、编码方式：编码长度最长可以为4级10位，建议使用国家规定的6位(2112)方式。一般不选部门+类+序号，因为不能更改，如果资产部门变更，则反映不准确。 编码方式 5、与财务系统接口 选择是否与财务系统对账，允许选择“对账不平允许固定资产月末结账”。 输入对账科目，可以向总账传递凭证。 6、完成：检查初始化内容。如果发现系统不允许修改的内容有错，要修改，只能使用工具\重新初始化账套的功能，清空对该账套所作的一切设置工作。 初始化的补充参数 设置\选项\与财务系统接口 如果在业务发生后立即制单，月末结帐前一定要完成