会计电算化-教学课件第6章-固定资产管理子系统.pptVIP

* 第六章　固定资产子系统 图6-9 固定资产批量制单选择、设置 * 第六章　固定资产子系统 五、账、证、表查询输出 （一）账表查询 企业可以通过固定资产管理子系统提供的账表等功能，及时掌握资产的统计、汇总和其他各方面的信息。系统提供的账表包括四类：分析表、统计表、账簿、折旧表及减值准备表。如果上述报表不能满足企业管理要求，系统还提供了自定义报表功能，可根据实际需要自行设置。 * 第六章　固定资产子系统 （二）凭证查询 固定资产管理子系统生成的凭证可以在“固定资产－处理－凭证查询”中查看、修改或删除。总账系统无权删除和修改固定资产管理子系统生成的凭证。 （三）卡片的查询 （四）折旧信息的查询 软件在计提折旧后，会自动产生折旧清单以及折旧分配表，这些信息可以通过“处理－折旧清单－处理－折旧分配表”菜单查询输出。 * 第六章　固定资产子系统 第四节 固定资产管理子系统的期末处理 一、对账 如果在初始设置时选择了“与账务系统对账”功能，我们就可以随时审查两个系统的资产价值平衡情况。对账操作不限制时间，任何时候都可以执行。系统在执行月末结账时自动对账一次，并给出对账结果。需要注意的是，固定资产传递到总账系统的凭证，必须处于“记账”状态，双方才能核对相符。如果对账不平，需要根据初始化是否选中“在对账不平情况下允许固定资产月末结账”来判断是否允许进行结账处理。 进入固定资产管理子系统后，打开“业务处理”，点击“对账”，即可进行对账操作。 * 第六章　固定资产子系统 二、月末结账 在固定资产子系统完成了本月全部制单业务后，可以进行月末结账。月末结账每月进行一次，结账后当期数据不能修改。 如果结账后，发现有未处理的业务或者需要修改的事项，可以通过系统提供的“恢复月末结账前状态”功能进行反结账，但是，不能跨年度恢复数据，即本系统年末结转后，不能利用本功能恢复年末结转。 进入固定资产管理子系统后，打开“业务处理”，点击“月末结账”或“恢复月末结账前状态”，然后按要求进行操作。 * 第六章　固定资产子系统 固定资产子系统若与其他子系统集成使用，结账时需要遵循一定的顺序，要在总账系统结账之前先行结账；取消结账也受到总账系统是否结账的制约，需要在总账系统取消结账之后固定资产系统才可以进行反结账操作。 《会计电算化》——华东师范大学出版社 华东师范大学出版社 教育部十二五规划教材 《会计电算化》 安玉琴 李爱红 主编 * 目 录 第1章 会计电算化概述 第2章 企业会计电算化的实现 第3章 用友ERP-U8的系统管理 第4章 总账子系统 第5章 职工薪资子系统 第6章 固定资产管理子系统 第7章 采购与应付管理子系统 第8章 销售与应收管理子系统 第9章 库存核算与存货管理子系统 第10章 会计报表子系统 第11章 Excel在会计电算化中的应用 第12章 会计电算化管理 * 第六章 固定资产子系统 第一节 固定资产管理子系统概述 第二节 固定资产管理子系统初始化设置 第三节 固定资产管理子系统的日常处理 第四节 固定资产管理子系统的期末处理 * 第一节 固定资产管理子系统概述 一、固定资产管理子系统功能的概述 二、固定资产管理子系统与其他子系统的关系 三、固定资产管理子系统操作流程 第六章 固定资产子系统 * 一、固定资产管理子系统功能的概述 固定资产管理子系统包括固定资产管理、折旧计算与分配、统计分析等功能，其中，固定资产管理包括原始设备管理、资产增减变动、资产评估、固定资产减值准备、折旧方法变更的处理等；可以按一定的折旧期间自动计算折旧，并生成折旧分配凭证，同时输出有关的报表和账簿。进行固定资产总值、累计折旧数据的动态管理，协助设备管理部门做好固定资产实体的各项指标的管理、分析工作。 图6-1 固定资产管理子系统结构图 第六章　固定资产子系统 固定资产管理子系统 卡片管理 初始设置 业务处理 账表查询 系统维护 * 第六章　固定资产子系统 系统的初始设置 主要完成选项、部门对应折旧科目、资产类别、资产组、增减方式、使用状况及折旧方法的设置。 卡片管理；主要完成卡片项目、卡片样式的设计；原始卡片录入、资产增减变动、资产评估及资产盘点的处理。 业务处理：主要提供工作量的录入、计提本月折旧、查看折旧清单及折旧分配表、与总账系统对账、批量制单、查询凭证及月末结账等功能。 账表查询；可多角度查询不同的账表，也可以自定义报表。