某地产集团资产管理及效率专项审计结果.pptVIP

资产配置过高 — 笔记本电脑 绝大部分超配笔记本电脑未按制度要求进行审批 制度设计不合理：信息中心总监和地区总经理的超配自己审批 版本 生效日期 金额上限 2007年版 2007年04月18日 12000 2009年版 2008年10月1日 10500 现 象 集团原则 B. 审计发现的主要问题 — 使用风气 — 配置合理性 资产配置过高 — 照相机 集团投资发展中心申请配卡片机看地使用 ，被陈凯驳回 本部、无锡和上海单反相机配置偏高 重庆、无锡营销部配单反相机，必要性值得商榷。 现 象 B. 审计发现的主要问题 — 使用风气 — 配置合理性 内部视角 资产配置过高 — 投影仪、音响 无锡公司在09年下半年采购投影仪，均价高出沈阳同期采购价格近50% B. 审计发现的主要问题 — 使用风气 — 配置合理性 上海购买IPOD用于售场播放音乐，配置标准超出正常业务需求 症状二：北京、重庆、成都个别资产配置数量明显偏多 B. 审计发现的主要问题 — 使用风气 — 配置合理性 集团行政中心制定集团主要资产配置价格标准及数量标准 集团行政中心制定资产超配审批流程 对症下药 B. 审计发现的主要问题 — 使用风气 — 配置合理性 使 用 风 气 机动车 配置 合理性 办公用品 日用品 使用 效率性 * 部门 – 文件名 * 内审中心 – 资产管理审计 版权声明 ? 200