顺城超市现金管理优化方案.pdfVIP

目录 1.成都顺城超市简介1 2.成都顺城超市现金管理现状1 2.1现金管理制度1 2.2成都顺城超市现金流情况2 3.成都顺城超市在现金管理中存在问题4 3.1员工出现现金偷盗行为和保险箱管理不当4 3.2账实不符4 3.3无库存现金限额4 4.成都顺城超市现金管理优化方案5 4.1规范员工现金管理行为，妥善保管保险柜5 4.1.1 日常营业额的管理5 4.1.2保险柜的管理5 4.2完善对账程序，增加财务监管6 4.3设立当日限额，及时交存银行7 5.总结7 参考文献8 成都顺城超市现金管理优化方案 1.成都顺城超市简介 成都顺城超市是一家便利超市，成立于2001年，成都顺城超市 除了老板，超市员工有三人 （一名收银员、一名管理人员和一名送货 人员）。以零售企业与其他大企业不同的是，经营小型便利店为主， 客源主要以小区、学校的学生为主。成都顺城超市主要销售零食、休 闲食品、饮料酒水和生活日用品等。由于现在销售情况尚可，打算再 在繁华地区扩店。 2.成都顺城超市现金管理现状 2.1现金管理制度 表1 现金管理制度表 现金类型 管理制度 处罚制度 收取自营业收入 现金管理根据 《营业收入现 财务部在不定期抽查各店的 金》 收银台时 客人未收的找零 ①记录现金数额、卡号以及消 ①收银员有财务未上缴，长短 费的日期 款现象。从发现的次数、数额， ②汇总客人未收取现金的总 扣款50-500元不等。 金额记录在收银日报表 ②依据长款必缴，短款必补规 ③次日将现金存入指定的银 定。超市物品受损相关工作人 行账户中 员要进行赔偿，但是收款人不 其他类型的现金收入 ①卖废品所得现金，收银员先 应是收银员和各职级的管理 开收据，收据中还需要经理和 人员，若发现从工资中扣除相 经手人的签字 应的数额。 ②将现金的来源和数额填写 1 入收银日报中 ③与营业现金共同存入指定 的银行账户中 备用金 ①收银员在交接班前清点并 封存备用金，相关人员要在封 存信上签字 ②备用金、营业款共同放入保 险柜 ③长款，将原因写入收银日报 中 ④短款，找相关责任人索赔 2.2成都顺城超市现金流情况 根据下表2显示，2020年企业销售商