商业银行贷款的经营管理教材.pptVIP

资金成本 资金平均成本：是指每一单位的资金所花费的利息、费用额。 资金边际成本：是指银行每增加一个单位的可投资资金所需要花费的利息、费用额。 平均边际成本：新增一个单位的资金来源所平均花费的边际成本 第三十页，共四十七页。 贷款风险程度 银行为承担贷款风险而花费的费用，称为贷款的风险费用，也是贷款的风险成本。 在实践中，为了便于操作，银行通常根据历史上某类贷款的平均费用水平并考虑未来各种新增因素后来确定贷款风险费用率。 第三十一页，共四十七页。 贷款费用 为了操作方便，许多银行通常将各种贷款的收费种类及其标准作具体的规定，在确定某一笔贷款的收费时，只需按规定计算即可。 第三十二页，共四十七页。 借款人的信用及与银行的关系 借款人的信用状况主要是指借款人的偿还能力和偿还意愿。 借款人与银行的关系也是银行贷款定价时必须考虑的重要因素。 那些在银行有大量存款，广泛使用该行提供的各种金融服务，或长期地有规律地借用银行贷款的客户，就是与银行关系密切的客户，在制定贷款价格时，可以适当低于一般贷款的价格。 第三十三页，共四十七页。 四、贷款定价方法 目标收益率定价法 基础利率定价法 成本加成定价法 优惠加数定价法和优惠乘数定价法 保留补偿余额定价法 第三十四页，共四十七页。 目标收益率定价法 目标收益率定价法的公式如下: 税前产权资本（目标）收益率=（贷款收益-贷款费用）/应摊产权成本 贷款收益=贷款利息收益+贷款管理手续费 贷款费用=借款者使用的非股本资金的成本+办理贷款的服务和收贷费用 应摊产权资本=银行全部产权资本对贷款的比率×未清偿贷款余额 第三十五页，共四十七页。 目标收益率定价法 资金成本是贷款费用中最主要的部分。 在计算债务成本时，先算出新增单项资金来源的边际成本，然后算出新增全部债务的加权边际成本。 股权资本的边际成本一般通过股权收益率模型来计算。 股权收益率一般根据负债成本再加上一定百分比来确定并假设银行资本金市场价值等于资本金的账面价值。 第三十六页，共四十七页。 基础利率定价法 又称交易利率定价法 允许借款额超过某一最低限额的借款人，在几种基础利率中选择，以决定该笔贷款的利率和展期期限。 基础利率是国库券利率，大额定期存单利率或银行同业拆借利率等。 所确定的贷款利率为同期市场利率加上一定数额。 在一个特定的时间里，利率是固定的，但展期利率是未知数。 第三十七页，共四十七页。 成本加成定价法 也叫宏观差额定价法 贷款利率=贷款成本率+利率加成 贷款成本包括资金成本、贷款服务成本和营业成本 利率加成则是银行应取得的合理利润 第三十八页，共四十七页。 优惠加数定价法和优惠乘数定价法 优惠加数法：在优惠利率基础上加若干百分点而形成利率 优惠乘数法：在优惠利率基础上乘以一个系数而形成利率。 第三十九页，共四十七页。 保留补偿余额定价法 将借款人在银行保留补偿余额看做是其贷款价格的一个组成部分，在考虑了借款人在银行补偿余额的多少后决定贷款利率的一种定价方法。 第四十页，共四十七页。 第三节 商业银行贷款的风险及管理 一、审贷岗位设置 二、贷款责任制度 三、贷款质量的监测与考核 第四十一页，共四十七页。 一、审贷岗位设置 贷款调查岗位 贷款审查岗位 贷款决策岗位 贷款检查岗位 贷款稽核监督岗位 第四十二页，共四十七页。 二、贷款责任制度 建立以行长负责制为中心内容的贷款管理责任制体系 将贷款管理的权限与相应的责任分级落实到部门、岗位和个人 明确奖惩条件和标准 建立信贷人员离职审计制度 第四十三页，共四十七页。 三、贷款质量的监测与考核 贷款质量的监测与考核，是指通过会计账户和指标体系，对银行贷款的质量进行动态监测，并据以考核银行、信贷部门及信贷人员经营管理水平和工作业绩的贷款管理制度。 明确贷款质量分类标准及认定程序和办法 建立贷款质量监测考核指标体系 建立不良贷款的跟踪管理制度 第四十四页，共四十七页。 贷款损失的控制与处理 贷款分类 正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款、损失贷款 不良贷款发生的表象 银行的账户上反映的预警信号 企业财务报表上反映的预警信号 企业人事管理及与银行关系方面的预警信号 企业经营管理方面的预警信号 第四十五页，共四十七页。 *Company name LOGO 第四章 商业银行贷款的经营管理 第一节 商业银行贷款的种类和政策 第三节 商业银行贷款的风险及管理 第二节 商业银行的贷款定价 第一页，共四十七页。 第一节 商业银行贷款的种类和政策 一、贷款种类 二、贷款政策 三、贷款程序 第二页，共四十七页。 什么是银行贷款? 银行贷款是商业银行作为贷款人按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种借贷行为。 第三页，共四十七页。