1.资金管理及费用报销暂行办法.docVIP

资金管理及费用报销暂行办法 为规范公司的资金管理，保障公司生产经营管理的顺利进行，制订本暂行办法。 第一条 公司内部各单位全部收入属公司所有，必须纳入公司资金管理体系，收回的款项汇入公司各开户银行账户，任何单位不允许私设小金库。 第二条 审批权限 （一）公司借支备用金5000元以下的由总经理审批，5000元以上的由总经理审核、董事长审批。 （二）正常运转发生的经常性费用审批： 1、 员工工资：综合办公室填制员工工资表分管领导签字后，交由公司财务负责人审核，报总经理审批。 2 、水电费、办公电话费：综合办公室填制报销单分管领导签字、财务部门审核，报总经理审批。 3、车辆使用费、员工工作餐、办公用品及低值易耗品费用：根据公司《车辆管理办法》、《工作餐管理办法》、《办公用品管理办法》的规定进行核销手续。 4、额度包干内的业务招待费：单张票据在3000元以下的由总经理审批，3000元以上的由董事长审批。 （三）不经常发生的各项费用审批： 1、额度包干以外的业务招待费、培训费、会议费、各种行政收费、购置办公设备等开支实行“先请示后办理”的原则，由总经理审核、董事长审批。 2、 省内出差原则上由所在地项目部负责接待，出差地无公司所属项目部的，发生的差旅费用由总经理审批。省外出差实行“先请示后办理”的原则，发生的差旅费用由总经理审核， 董事长审批。具体差旅费标准见公司《差旅费管理办法》。