11.资金管理办法（试行）.docVIP

PAGE 1 PAGE 3 资金管理办法（试行） 第一章 总 则 第一条 为了建立健全以现金流量为重点的资金统一调控管理体系，提高资金利用率，防范财务风险，保证资金安全，促进公司经营目标的实现。根据国家有关规定，结合公司实际情况，制定本办法。 第二条 本办法所称资金是指现金、银行存款及票据；资金筹措不包括权益性资本筹资。 第三条 公司资金管理实行“集中管理，统一调度，预算控制，计划审批”的原则。公司资金管理的主要内容包括： 一、资金计划管理 二、资金筹措管理 三、资金收入管理 四、资金的审批与使用 五、资金的控制与监督 第四条 公司财务审计部是公司资金管理的归口部门，负责制定资金管理规章制度，根据公司安排，负责资金的筹措、收取、使用，并建立健全资金预算、审批、考核监督等约束机制，强化资金全方位、全过程动态管理。 第五条 本办法适用于公司及所属项目部、子（分）公司，公司还将根据不同类型工程项目的具体特点，进一步分工程项目类型制定相应的资金管理实施细则。 第二章 资金计划管理 第六条 根据公司全面预算管理的要求，公司财务审计部按照公司整体未来发展规划和下年度经营计划，组织完成公司下年度资金预算。 第七条 各资