亚康股份：关于本次发行方案的论证分析报告.docxVIP

北京亚康万玮信息技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券的论证分析报告 二〇二二年五月 北京亚康万玮信息技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券的论证分析报告 北京亚康万玮信息技术股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券的论证分析报告 PAGE PAGE 10 第一节 本次发行证券及其品种选择的必要性 北京亚康万玮信息技术股份有限公司（以下简称“公司”、“亚康股份”或“发行人”）结合自身的实际情况，并根据《创业板上市公司证券发行注册管理办法 （试行）》（以下简称“《管理办法》”）的相关规定，拟选择向不特定对象发行可转换公司债券（以下简称“可转债”）的方式募集资金。 一、本次发行证券种类 本次发行证券的种类为可转换为公司股票的可转换公司债券（以下简称“可转债”）。本次可转债及未来经本次可转债转换的公司股票将在深圳证券交易所上市。 二、本次募集资金投资项目的可行性及必要性 本次向不特定对象发行可转换公司债券募集资金投资项目均经过公司谨慎论证，项目的实施有利于进一步提升公司的核心竞争力，增强公司的可持续发展能力，具体分析详见公司同日在巨潮资讯网（ \h /new/index） 上披露的《北京亚康万玮信息技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用可行性分析报告》。 第二节 本次发行对象的选择范围、数量和标准的适当性 一、本次发行对象的选择范围的适当性 本次可转换公司债券的具体发行方式由股东大会授权董事会与保荐机构（主承销商）根据法律、法规的相关规定确定。本次可转换公司债券的发行对象为持有中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司证券账户的自然人、法人、证券投资基金、符合法律规定的其他投资者等（国家法律、法规禁止者除外）。 本次发行的可转换公司债券向公司原股东实行优先配售，原股东有权放弃配售权。具体优先配售数量提请股东大会授权董事会在本次发行前根据市场情况与保荐机构（主承销商）协商确定，并在本次发行的发行公告中予以披露。本次可 转换公司债券给予原股东优先配售后的余额及原股东放弃认购优先配售的金额， 将通过网下对机构投资者发售及/或通过深圳证券交易所系统网上发行。如仍出现认购不足，则不足部分由承销商包销。 本次发行对象的选择范围符合《管理办法》等相关法律法规的相关规定，选择范围适当。 二、本次发行对象的数量的适当性 本次向不特定对象发行可转换公司债券的发行对象为持有中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司证券账户的自然人、法人、证券投资基金、符合法律规定的其他投资者等（国家法律、法规禁止者除外）。所有发行对象均以现金认购。 本次发行对象的数量符合《管理办法》等相关法律法规的相关规定，发行对象数量适当。 三、本次发行对象的标准的适当性 本次发行对象应具有一定的风险识别能力和风险承担能力，并具备相应的资金实力。 本次发行对象的标准符合《管理办法》等相关法律法规的相关规定，本次发行对象的标准适当。 第三节 本次发行定价的原则、依据、方法和程序的合理性 一、本次发行定价的原则合理 公司将经深圳证券交易所审核并在中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）完成注册后，经与保荐机构（主承销商）协商后确定发行期。 本次发行的定价原则： （一）票面利率 本次可转债的票面利率的确定方式及每一计息年度的最终利率水平，提请公 司股东大会授权公司董事会在发行前根据国家政策、市场状况和公司具体情况与保荐机构（主承销商）协商确定。 （二）转股价格 1、初始转股价格的确定依据 本次发行可转债的初始转股价格不低于可转债募集说明书公告日前二十个 交易日公司股票交易均价（若在该二十个交易日内发生过因除权、除息等引起股 价调整的情形，则对调整前交易日的交易价格按经过相应除权、除息调整后的价 格计算）和前一个交易日公司股票交易均价。具体初始转股价格提请公司股东大 会授权公司董事会在发行前根据市场状况和公司具体情况与保荐机构（主承销商） 协商确定。 前二十个交易日公司股票交易均价=前二十个交易日公司股票交易总额/该二十个交易日公司股票交易总量。 前一个交易日公司股票交易均价=前一个交易日公司股票交易总额/该日公司股票交易总量。 2、转股价格的调整方式及计算公式 在本次发行之后，当公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股或配股、派送现金股利等情况（不包括因本次发行的可转债转股而增加的股本），将按下述公式进行转股价格的调整（保留小数点后两位，最后一位四舍五入）： 派送股票股利或转增股本： P1 ? P0 /(1? n) ； 增发新股或配股： P1 ? (P0 ? A? k) /(1? k) ； 上述两项同时进行： P1 ? (P0 ? A? k) /(1? n ? k) ； 派送现金股利： P1 ? P0 ?D ； 上述三项同时进行： P1