公司工程项目精细化管理检查评分表（财务管理-项目部）.docxVIP

- 33 - 公司工程项目精细化管理检查评分表 (财务管理-项目部) 被检查单位: 被检查人： 检查人： 检查组长： 序号 主要模块 标 准 要 求 评分 分值 打分标准 扣分 说明 检查 得分 1 预算管理 1.按集团公司文件要求，成立预算组织机构,制定预算管理实施细则 2 未达到要求，每项扣0.5分 2.根据集团公司项目预算模板，及时编制上报总预算、年度预算；按年 分季、月细化现金流预算 4 未达到要求，每项扣0.5分 3.是否至少按季度开展预算执行情况分析，制定整改措施并予以落实 4 未达到要求，每项扣0.5分 2 资 金 管 理 现金安全 管理 1.财务部是否配备了保险箱、防盗门窗等安全设施，现金提取是否派 车，提取大额现金是否两人同往 1 未达到要求，每项扣0.5分 2.是否定期或不定期盘点现金，并编有盘点表，现金账实是否相符，是 否存在白条抵库现象， 日末库存现金是否超过限额 (5万元) 2 未按规定办理，每项扣0.2分 3.是否存在备用金长期挂账、资金存放在个人银行卡情况 2 未按规定办理，每次扣0.2分 3 银行账户 及印鉴管 理 1.外部银行账户开立时是否报集团公司批准 2 未报公司批准，本项不得分 2.是否按集团公司规定保管、报送开户、变更以及销户资料 1 未按规定办理，每项扣0.5分 3.银行票据和财务印鉴是否分开保管 1 未按规定保管的，本项不得分 4.是否定期核对银行账户，填制银行存款余额调节表 1 未按规定办理，每项扣0.2分 4 资金收支 管理 1.资金计划按是否要求编制，计划上报、审批、使用是否符合规定 2 未按规定办理，每项扣0.2分 2.是否按合同约定及时足额收取工程款 1 未按规定办理，每项扣0.2分 3.是否实行AB账户管理，A户资金拨付B户是否报上级单位批准 1 未按规定办理，每项扣0.2分 4.资金支付审批手续是否完善，有无超合同约定比例付款现象；款项支 付必须直接转账至合同单位收款账户，不一致的是否由对方单位出具书 面委托书。 1 未按规定办理，每次扣0.2分 5.禁止未经上级单位同意在集团公司内部没有行政隶属关系的单位之间 出借资金。 1 未按规定办理，每次扣0.2分 34公司工程项目精细化管理检查评分表 34 被检查单位: 被检查人： 检查人： 检查组长： 序号 主要模块 标 准 要 求 评分 分值 打分标准 扣分 说明 检查 得分 4 资 金 管 理 资金收支管理 6.是否按上级单位规定上缴现款 2 未按规定办理，每项扣0.2分 5 资金集中 管理 1.是否参与资金集中管理工作，三方监管账户是否有合同、协议等，是 否存在与业主、银行故意阻扰上级单位开展资金集中工作 3 如因业主监管且有三方监管协议未参与资金集中，本 项得3分，有故意阻扰资金集中现象的，本项不得分。 2.系统内账户是否办理授权，是否按规定开设内部账户，是否按规定办 理、使用电子钥匙 1 未按规定办理，每项扣0.2分 3.资金集中度是否达到集团公司要求 2 按80%计算，每减少2%，扣0.2分 6 商业 汇票管理 1.禁止各单位接受商业承兑汇票，各单位接受银行承兑汇票应提前向集 团公司财务部书面报告 1 未按规定办理，每次扣0.2分 2.禁止各单位开具和接受没有真实交易背景或债权债务关系、不符合票 据法或其他金融法规规定的商业汇票 (包括银行承兑汇票和商业承兑汇 票) 0.5 未按规定办理，本项不得分 3.禁止各单位未经集团公司批准向金融机构办理票据贴现 1 未按规定办理，本项不得分 4.按集团公司规定建立应收及应付票据台帐，定期与集团公司财务部核 对 0.5 未建立台帐扣0.2分，未按规定对账，每次扣0.1分 7 担保及保 险 1.按集团公司规定管理各类保函及保证金，建立台帐，明确责任人，按 期收回 1 未按规定办理，每项扣0.2分 2.禁止各单位对外提供任何形式的担保，以及对外出具具有担保性质的 承诺函 1 未经集团公司同意对外提供担保的，本项不得分 3.商业保险是否经集团公司审批后办理 1 未报集团公司批准，本项不得分 8 成 本 费 用 项目成本 1.是否定期对实物资产、已完工程量进行盘点，账实是否相符 1 未达到要求，每项扣0.5分 2.是否分工号核算，工号的设置是否和工经、物资等部门一致 2 未达到要求，每项扣0.1分 管 - 35 - 公司工程项目精细化管理检查评分表 (财务管理-项目部) 被检查单位: 被检查人： 检查人： 检查组长： 序号 主要模块 标 准 要 求 评分 分值 打分标准 扣分 说明 检查 得分 8 成 本 费 用 管 理 项目成本 3.固定资产折旧，周转材料、临时设施摊销，低值易耗品核算，工资附 加费、社保费用计提是否符合规定 2 未达到要求，每项扣0.1分 9 经济活动