构建资金运营体系提高财务运营能力（经济毕业资料）.docVIP

构建资金运营体系提高财务运营能力（经济毕业资料） 文档信息 ： 文档作为关于“管理或人力资源”中“资本运营”的参考范文，为解决如何写好实用应用文、正确编写文案格式、内容素材摘取等相关工作提供支持。正文5958字，doc格式，可编辑。质优实惠，欢迎下载！ 目录 TOC \o 1-9 \h \z \u 目录 1 正文 2 文1：构建资金运营体系提高财务运营能力 2 一、背景原由 2 二、建设目标 2 三、体系框架 3 （一）资金管控总体思路 3 （二）业务流程梳理 4 1、项目全周期的资金流管理 4 2、项目实现闭环管理 4 3、业务流与资金流的关系 4 4、业务流程特点和关键点 5 （三）资金运营体系总体框架 5 四、资金运营体系的实践运用 6 （一）资金现状分析 6 （二）规律分析 6 （三）资金预算 7 五、预期效果 7 （三）规划房地产企业的财务管理结构 7 （四）加强房地产企业的规范管理 8 文2：房地产行业运营能力分析探讨 8 一、引言 8 二、营运能力概念及万达的运营现状 9 三、万达集团存在的问题 9 （一）地产化严重 9 （二）高速扩张导致资金外流 10 四、对策及建议 10 （一）优化资产结构，采用轻资产模型 10 （二）重视财务报表，防止资金链断裂 10 参考文摘引言： 11 原创性声明（模板） 12 文章致谢（模板） 12 正文 构建资金运营体系提高财务运营能力（经济毕业资料） 文1：构建资金运营体系提高财务运营能力 一、背景原由 根据《关于启动公司资金运营体系建设的通知》（中国通服南方设计〔2013〕101 号）的文件要求，为提高广东南方电信规划咨询设计院有限公司惠州分公司财务运营能力，突破业务发展的资金瓶颈，结合分公司业务特点和资金运营状况，我们初步建立了惠州分公司资金运营体系，旨在通过该体系的有效运行，提高资金使用效率。 二、建设目标 （一）完善项目管控体系，贯彻精确化管控策略，加强项目全过程的资金管控，提升惠州分公司项目运作管理能力和管理效能，进而提升分公司整体财务价值和竞争力。 （二）在项目管控体系的基础和外围，通过以项目为颗粒度的资金预算管控，建立多层级的资金管控平台，满足惠州分公司资金管控需求，提供系统的手段和工具，提升项目资金运营效率。 （三）深入贯彻资金成本理念，通过“倒逼”机制，将资金管理向业务前端延伸，引导主动将资金使用成本作为项目收益评价的标准。在支撑业务发展的基础上，为业务承接和规划提供参谋和依据，优化业务战略结构。 资金运营体系是以项目资金流管理为核心，在项目预核算体系基础上的深度化，是丰富和完善全面预算管理的重要内容。资金运营体系建设嵌入到业务流程和项目实施过程，将资金使用成本贯穿于项目实施各个环节。 三、体系框架 （一）资金管控总体思路 1、资金运营的核心思维框架。资金管理要遵偱三性原则：安全性、流动性、收益性。并且要考虑资金运营中可能出现的各种风险，把握好资金收益和资金风险的平衡。 2、资金运营体系的构建。资金运营体系的构建过程不是单一的，当中要考虑多方面的影响因素，只有多维度的同时完善，才能建立一个完整的资金运营体系。考量的因素包括但不限于以下项目：如：统一的资金管理的目的、组织结构、从业人员、业务流程、信息系统、内部控制、绩效衡量等等。 3、资金管理的四个层次。要进行有效的资金管理，对资金管理的层次要明晰，关于资金管理大致分为四个层次（见图1），目前我们要构建的是第三层次的资金运营工作。只有明确所处的管理层次，才能切实的制订管控思路，抓住资金管控的工作重点。 4、资金管控措施。随着业务发展及内外部环境的变化，目前公司营运资金越来越紧张，做好资金管控，要同时从以下几方面着手：①收款：计划性、有效性；梳理流程，提高效率。②付款：管控措施，主要体现在预算管理。 （二）业务流程梳理 1、项目全周期的资金流管理 项目是公司业务经营的基本单元，项目资金流管理是公司资金运营体系建立的基础。项目资金流管理应包括的主要内容：项目资金流预算、时间安排、项目实际收款、付款管理、项目实施进度与收付款进度分析、项目资金成本核算、项目资金使用效率分析等。在项目立项-项目收支预算-项目进度-项目结算-项目综合分析-项目关闭整个完整的项目流程中融入资金流的管理，实现以项目维度为核心的资金管控。因此，以项目资金流为核心，在项目立项之初就要编项目资金收支计划，开始项目资金流管理，是公司资金体系建设重要内容和方向之一(见图2) 2、项目实现闭环管理 从项目立项→编制项目资金计划→项目进行、成本开支→项目产值绩效配比结算→