证券从业资格考试《证券发行与承销》期末阶段练习卷（含答案和解析）.docxVIP

共42页，第1页 证券从业资格考试《证券发行与承销》期末阶段练习卷（含答案和解析） 一、单项选择题（共60题，每题1分）。 1、内地企业在香港创业板发行与上市，如发行人具备12个月活跃业务记录，至少有300名股东，其中持股量最高的5名及25名股东合计的持股量分别不得超过公众持有的股本证券的（）。 A、30%及50% B、35%及40% C、35%及50% D、30%及40% 【参考答案】：C 【解析】考生应该掌握港交所上市条件。 2、根据需要，国家可以以一定年限的国有土地使用权作价入股，经评估作价后，界定为()。 A、国家股 B、国有股 C、国家法人股 D、国有法人股 【参考答案】：A 【解析】根据需要，国家可以一定年限的国有土地使用权作价入股，经评估作价后，界定为国家股，由土地管理部门委托国家股持股单位统一持有。 3、（）方式虽可避免认购证带来的额外费用，但是由于采用实际缴存的方式，实际上往往伴随着巨额现金流动。 A、认购证 共42页，第2页 B、储蓄存单 C、全额预缴、比例配售方式 D、网上定价、竞价 【参考答案】：C 【解析】此题考查各种发行方式的特点，常见题型，考生要熟悉。 4、公开发行企业债券，累计债务余额不超过发行人净资产的（）。 A、30% B、40% C、50% D、60% 【参考答案】：B 【解析】公开发行企业债券，累计债务余额不超过发行人净资产(不包括少数股东权益)的40%。 5、拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的（）。 A、10% B、20% C、30% D、40% 【参考答案】：C 6、上市公司应当在可转换公司债券期满后（）内，办理完毕偿还债券余额本息的事项。 A、2个工作日 B、3个工作日 共42页，第3页 C、5个工作日 D、10工作日 【参考答案】：C 【解析】根据《上市公司证券发行管理办法》，上市公司应当在可转换公司债券期满后5个工作日内，办理完毕偿还债券余额本息的事项；分离交易的可转换公司债券的偿还事宜与此相同。 7、上市公司申请发行新股，最近（）个月内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降（）以上的情形。 A、24；30% B、12；50% C、24；50% D、12：30% 【参考答案】：C 8、企业股份制改组不必聘请的专业中介机构是（）。 A、具有从事证券相关业务资格的会计审计机构 B、具有证券投资咨询资格的投资咨询公司 C、具有从事证券相关业务资格的资产评估机构 D、律师事务所 【参考答案】：B 【解析】改组为拟上市的股份有限公司需要聘请的中介机构除了财务顾问外，一般还包括具有从事证券相关业务资格的会计师事务所、具有从事证券相关业务资格资产评估机构和律师事务所。 9、深交所规定申购单位为（）股，每一证券账户申购数量不少于（）股。 A、100；100 共42页，第4页 B、100；500 C、500；1000 D、500；500 【参考答案】：A 10、主承销商对于本次发行有关的发行人未公开的法律和财务文件的查阅权利是（）。 A、应先签署保密协议后查阅 B、不可查阅 C、可以无条件查阅 D、委托其他中介查询 【参考答案】：A 【解析】为了保证公平，防止内幕消息泄露，主承销商应先签署保密协议后查阅。 11、上市公司行使赎回权时，应当在每年首次满足赎回条件后的（）内至少发布（）次赎回公告。 A、3个交易日，3 B、5个交易日，2 C、3个交易日，2 D、5个交易日，3 【参考答案】：D 12、（）是新股发行承销说明书载明的内容。 A、承销组织工作的分工 B、承销付款的日期及方式 C、承销商备案材料是否已经内核小组审核 共42页，第5页 D、当事人的名称、住所及法定代表人的姓名 【参考答案】：C 13、国际开发机构申请在中国境内发行人民币债券应经在中国境内注册且具备人民币债券评级能力的评级公司评级，人民币债券信用级别为（）级以上，已为中国境内项目或企业提供的贷款和股本资金在（）以上。 A、A，10亿美元 B、AA，lO亿人民币 C、A，5亿美元 D、AA，10亿美元 【参考答案】：D 14、深圳证券交易所的转债上市月费最高不超过（）元。 A、500 B、1000 C、2000 D、3000 【参考答案】：C 15、公司于上市时市值不低于（）亿港元，且最近1个经审计财政年度收入至少（）亿港元，满足香港联交所最新修订的《上市规则》对盈利和市值的要求。 A、40，5 B、30，3 C、20，3 D、30，5 【参考答案】：A 共42页，第6页 16、以募集方式设立公司申请发行境内上市外资股的，发起人认购的股本总额不少于公司拟发股本总额的（）；拟向社会发行的股份达公司股份总数的（）以上；股本总额超过4 亿元人民币的，向社会发行股份的比例达（）以上。 A、25％，35％，15％ B