教学课件第六章 公司债.pptVIP

完整版教学课件;第六章 公司债;第一节 公司债的概念与种类;二、公司债与公司债券的关系 公司债券是公司债的表现形式，公司债则是公司 债券的具体内容。 三、公司债的种类 (一)记名公司债与无记名公司债 依公司债是否在公司债券上记载公司债债权人的 名称，可将公司债分为记名公司债和无记名公司债。 (二)转换公司债与非转换公司债 依公司债是否可以转换为公司股份，可将公司债 分为转换公司债和非转换公司债。 ;(三)担保公司债与无担保公司债 依公司债在偿还上是否有担保，可将公司债分 为担保公司债和无担保公司债。 (四)实物债与登记债 依公司债是否以实物券方式发行，可以将公司 债分为实物债与登记债。 (五)其他种类的公司债;第二节 公司债的发行;(二)公司债发行的限制事项 1.公司债的总额限制。 2.公司债的利率限制。 3.公司债的用途限制。 4.公司债的再发行限制。 三、公司债的发行程序 在程序上，公司债的发行与股份有限公司的新 股发行相类似，一般需要经过决议、申请、审批、 募集四个阶段。 (一)公司债发行的决议 (二)公司债发行的申请 (三)公司债发行的核准 (四)公司债的募集;公司债的募集，通常经过以下三个阶段： 1.签订公司债承销协议。 2.进行公司债募集公告。 3.认购、缴款及债券交付。;第三节 公司债的转让;第四节 公司债债权人的保护;三、公司债债权人的保护措施 (一)设置公司债券受托管理人 公司债管理人的主要权限为： ①持续关注公司和保证人的资信状况，出现可能影响债券持有人重大权益的事项时，召集债券持有人会议； ②公司为债券提供担保的，取得并保管相应的证明文件； ③在债券持续期内处理债券持有人与公司之间的谈判和诉讼事务； ④预计公司不能偿还债务时，要求公司追加担保，或者依法申请法定机关依法采取财产保全措施； ⑤公司不能偿还债务时，受托参与整顿、和解、重组或者破产的法律程序； ⑥债券受托管理协议约定的其他重要义务。 (二)设置公司债券持有人会议 公司债债权人会议，是由全体公司债债权人组成的临时性合议机 关，是对与公司债债权人有???大利害关系的事项，依公司债债权人 的综合意志作出决定的机构。 我国尚无公司债债权人会议的法律规定，《公司债券发行试点办法》 规定的债券持有人会议，相当于国外有关公司立法上的公司债债权人会议