商业银行业务经营与管理.pptVIP

商业银行业务经营与管理;第十三章 表外业务管理 ;第一节 表外业务的概述;一、表外业务的涵义及特点 ; （二）表外业务的特点 提供非资金的金融服务，资金与服务相分离 形式多样 金融衍生工具类业务的金融杠杆性极高 透明度低，监管难度大;二、表外业务按业务性质的分类;三、表外业务的发展;第二节 担保或类似的或有负债 ;一、商业信用证 ;二、备用信用证 ;三、银行承兑汇票业务 ;第三节 承诺类表外业务 ;一、贷款承诺 ;二、票据发行便利 ;第四节 与利率和汇率有关的 或有项目 ;一、远期利率协议 ;（三）案例： 若A商业银行发放了一笔金额为1 000万美元，期限6个月，利率为10％的贷款，前3个月的资金来源有利率为8％的l 000万美元存款支持，后3个月准备通过在同业市场上拆借资金来支持。银行预期美元的市场利率将不久上升，为避免筹资成本增加的风险从B银行买进一个3个月对6个月的远期利率协议，参照利率为3个月的LIBOR，协议利率为8％ 。;1.结算日那天，市场利率上升，3个月的LIBOR为9％ ? 作为卖方的B银行支付给作为买方的A银行，支付的金额为： A银行的实际筹资金额为： A银行3个月到期支付利息为： A银行支付的本息和为： A银行实际承担的利率仍然为： ;2.结算日那天，3个月的LIBOR为7％ ? 作为卖方的B银行支付给作为买方的A银行，支付的金额为： A银行的实